IT投資評価の実態調査結果について
昨日に引き続き、経済産業省から発表された「平成18年
情報処理実態調査結果報告書」というレポートから気になる
調査結果を取り上げてみたいと思います。
本日は、IT投資評価の実施状況についてです。(資料41ページ)
このブログでも以前に取り上げていますが、IT投資評価には
投資前の事前評価と投資後の事後評価があります。それぞれの
実施状況の調査結果を見ると、以下の通りです。
事前評価実施企業割合 87.8%
事後評価実施企業割合 57.9%
事後評価を継続的に実施している企業の割合 22.6%
事前、事後、それぞれの評価項目については、以下の通り
です。
【事前評価】
費用 77.0%
投資目的 62.2%
必要十分性 56.5%
経営層の理解と承認 51.2%
緊急性 49.4%
定性的効果 45.6%
定量的効果 44.4%
想定されるリスク 33.1%
回収年数 27.0%
特に検討していない 12.2%
【事後評価】
内容の改善 42.0%
定量的効果 34.6%
定性的効果 30.6%
費用 27.2%
経営層への報告と承認 20.6%
続行の是非 18.0%
想定されるリスク 11.4%
回収年数 9.2%
特に評価・検討を行っていない 42.1%
また、事後評価の最初の実施時期については、
半年以内 14.5%
1年以内 25.6%
3年以内 6.9%
3年超 1.2%
行っていない 51.8%
というような調査結果になっています。
この調査結果を見てまず思うことは、事後評価の実施割合が
思ったよりも多いように感じます。ただ、事後評価を継続的に
実施している企業の割合が22.6%ということから見ると、事後
評価の実施企業数の割合として、感覚と合っているように思い
ます。J-SOXへの対応などガバナンス体制の整備が急ピッチで
進んでおり、その一環でIT投資評価を実施する企業が増加して
きているのだと思います。
また、投資評価は「やればよい」ということではなく、当たり前
ですが、「何を評価するのか」が大切です。この点については、
調査結果を見る限り、まだまだ改善の余地が多いように感じ
ます。前述した率は、資料の中でグラフとして表示されている
ものを抜き出し、実施割合の高い順に並び替えたものです。
事前評価の目的は、IT投資の実施是非の判断が主であるため、
費用対効果の評価が中心になると想定されます。しかし、事前
評価項目の上位5つは、「費用」「投資目的」「必要十分性」「経
営層の理解と承認」「緊急性」となっており、効果については6位
以下になっています。これを見る限り、実現を図る効果を明確に
して費用対効果をベースに投資の是非を評価しているという
よりは、「とにかく必要」「ないと困る」といった非常にあいまいな
表現の中で、投資の実施を経営者に迫っているような印象を
受けます。
このような背景には、IT投資評価を実施するための情報を
整備する人材の不足があるように感じます。
大規模投資を行う場合、実施内容、手順、スケジュール、期待
効果、投資費用などのプロジェクト計画案の立案支援をコン
サルティング会社へ依頼することは少なくありません。事前
段階で効果を明確にするためには、その実施後の状態を達成
水準を含めて具体的にイメージできなければなりません。また、
それは直接的なITの効果だけでなく、ITを活用することで得ら
れるビジネス上の効果が評価の対象となることから、投資後の
ビジネスのイメージを描くことが必要となります。第3者に依頼
することで計画内容の客観性を高めるという目的がありますが、
主には、社内にこのようなプランニングを行うことができる人材が
不足していることが背景にあるように思います。
コンサルティング会社に依頼するのは、多くの場合大規模な
投資が想定される場合だけであり、日々発生する多くのIT投資に
ついては社内で行っているはずです。前述したスキルを持った
人材が不足している企業では、客観的に分析・設計した効果では
なく、必要性を経営陣に訴えかけて了承を得るというようなことに
なっている場合が多いのかもしれません。
一方、事後評価については、大きく別けて3つのタイミングでの
実施があります。
1 投資実施後プロジェクト完了までの間
2 プロジェクト完了時
3 プロジェクト完了後(継続的)
「投資実施後プロジェクト完了までの間」の事後評価とは、プロ
ジェクトの途中で実施され、投資を継続すべきかどうかの判断を
行うことが主目的の評価です。「プロジェクト完了時」というのは、
プロジェクト完了後、その実施状況を総括するために実施し、スケ
ジュール/予算の遵守状況、効果の獲得状況などが評価の対象と
なります。「プロジェクト完了後(継続的)」というのは、プロジェクト
完了後一定期間継続的に行う評価のことです。IT投資の効果が
最大化するのはプロジェクト完了直後ではなく、その後ビジネスの
中でIT、業務などについて微調整を継続的に行うことで得られる
ものです。事前評価の効果想定は、通常プロジェクト完了時の
効果というよりは、これら事後の改善を継続して達成できる効果
設定になっていることが多く、投資判断時の期待効果を獲得する
ためには、プロジェクト完了後の継続的な改善とそれによる効果の
獲得状況を評価していくことが大切になります。
調査結果では、事後評価と一くくりになっているために、上記の
どのタイミングでの評価をさしているのかが分かりません。実施
タイミングにより評価の観点が異なるため、評価項目も変わります。
事後評価の評価項目についての調査結果も、どう読めばいいのか
判断に迷うところです。
ただ、事後評価では効果の獲得状況に関心が高いことが読み
取ることができます。しかし、事前評価において「効果」が明確に
定義されていない場合、評価基準がないために、事後で期待
した効果が得られているかどうかを評価することはできません。
事後評価を効果の獲得に重きを置いて実施する場合、事前
評価での効果想定を出すことが必須です。それができていない
企業では、意味のある事後評価ができない、やれる状態にない、
やっても盛り上がらないということになっているのではないで
しょうか。
J-SOXなど制度から求められるガバナンス強化のためだけに
形式的にIT投資評価を実施するのではなく、それを通じて
IT投資の効果を最大化させるためには、「ITを活用することで
得られるビジネス上の効果」を如何に明確にし、その実現をマネ
ジメントしていくかが重要となります。
これは簡単なことではないのですが、IT投資額が非常に大きな
支出となり、また「ITの戦略的活用」や「経営に貢献するIT」への
関心が高まっている今日においては、取り組むべき今的課題で
あることには間違いはありません。
つづく
昨日に引き続きになりますが
実現イメージについては、拙書「経営戦略の実効性を高める
情報システム計画の立て方・活かし方」を参照ください。
また、IT投資評価の実施を含む、IT投資マネジメントの体制
整備に関するコンサルティングについてのお問合せは、
インタープレイコンサルティング株式会社(info@ipbc.co.jp )まで
お願いいたします。
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主催する「経営に貢献するITのあり方」や「ITの戦略的活用」に関して
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経済産業省 平成18年情報処理実態調査を読んで
昨日の11月13日に経済産業省から「平成18年情報処理実態
調査結果報告書」というレポートが発表されました。
資料によると、この調査は、「コンピュータを利用している企業等の
情報処理の現状を的確に把握し、情報処理・情報産業振興施策の
拡充をするための基礎資料を得ることを目的としている」とのこと。
特徴的なのは、「ITの全体最適化」という観点を非常に重要視して
おり、CIO やIT 投資評価、情報システムの活用状況が、ITの全体
最適化の実現にどのような影響を与えているかを統計的に明らかに
しようとしています。
主な調査項目は、以下の通りです。
(01) 情報処理関係支出の状況及び今後の見通し
(02) 業務別情報システムの取組状況
(03) ソフトウェア資産の状況
(04) 情報処理要員の状況
(05) インターネットの接続手段とモバイル端末の利用状況
(06) EC の状況
(07) 電子タグの取組状況
(08) IC カードの導入状況
(09) 情報システムの活用状況
(10) IT 投資効果の状況
(11) 組織と権限
(12) 情報セキュリティの状況
資料は、経済産業省のWEBサイトからダウンロードが可能ですので
詳細は資料を参照ください。
URL: http://www.meti.go.jp/press/20071113001/20071113001.html
ざっと見たところ、色々興味深い調査結果も出ているため、いくつか
取り上げてみてみたいと思います。本日は、経営戦略とIT戦略の
状況についてです。(資料39ページ)
「企業が経営戦略にIT 戦略を結びつけているかどうか」「IT戦略の
策定と全体最適化の関係」などについて調査がなされています。
まず、そもそもITビジョン(IT が自社の経営にもたらす変革と価値
に関する明確なビジョン)が策定されているかどうかが調査されて
おり、何らかの組織単位でITビジョンを策定しているのは、61.8%に
上っています。ただし、企業グループなど企業体全体を対象に
ITビジョンが策定されているのは、34.9%にとどまっています。
企業グループ全体で有している 22.4%
企業単体で有している(企業グループが存在しない) 12.5%
企業単体で有している(企業グループが存在する) 26.9%
有していない 38.3%
一方、策定したIT戦略の周知状況については、以下のような
調査結果になっています。
経営戦略に盛り込まれている 22.1%
関係者への周知を行っている 35.9%
関係者との共有化は図れていない 38.1%
特に必要とは考えていない 3.9%
また、IT戦略の策定状況と全体最適化の関係の調査結果を
見ると、「IT 戦略ビジョン策定企業や企業グループや企業
全体のIT 戦略ビジョンを有する企業、関係者へIT 戦略の
周知を行っている企業、経営戦略にIT 戦略が盛り込まれて
いる企業の方が、それ以外の企業よりも「十分に実現できて
いる」と回答した企業の割合が高い」という調査結果が出て
います。
この調査結果から見えてくるのは、この調査におけるITビジョン
(IT が自社の経営にもたらす変革と価値に関する明確なビジ
ョン)というものが、多くの企業で経営戦略の一部になっていな
いという現実です。ITビジョン、IT戦略というものが策定されて
いるが、経営戦略の一部になっていないというのは、ITビジョンや
IT戦略と呼ばれているものが、戦略ではなく、IT部門の部内目標
的な位置づけに留まっているということではないでしょうか。
基本的にIT部門も社内の一組織であるわけなので、そもそもで
いえば事業戦略と別ではありえないはずですが、ことITに限って
いうと、長らく別物扱いがなされてきた感があります。
事業側で事業戦略(計画)が検討され、そこから必要なITが要望と
して導き出され、それをIT部門へ伝え、取りまとめられたものが
IT戦略(計画)と呼ばれている企業も多いように感じます。
事業側でITに対する要望事項を検討している部分で、事業と
ITの関連は一部取れているとも言えます。しかし、その要望の
抽出が、事業戦略から導き出されたものではなく、業務上の
要望から抽出されている場合などは、それをいくら取りまとめ
ても、その計画に戦略性はありません。
また、各事業から提出された要望を単に取りまとめただけでは、
全体最適にはなりません。全体最適には、戦略から企業・企業
グループ全体の将来を見据え、何をどのレベルで実現を図るの
かの調整が必要ですが、部門単位の要望の収集からは、この
将来像を読み取ることはできません。
ITビジョン(戦略)と社内で呼ばれているものが、上記のような
ものである場合、IT戦略と呼ばれているが、実は戦略とは社内で
見なされていないという状況にあるのではないでしょうか。
立案したIT戦略が戦略として機能していない場合、それは戦略や
計画の立て方に問題があるが多いものです。以前の業務効率化の
手段としか見られていなかった時の戦略や計画立案の方法で策定
しても、前述したように、そこに戦略性は生まれません。
現在ITの戦略的活用や、経営に貢献するITという側面が期待さ
れていますが、その実現のためには、それに応じた戦略・計画の
立案方法を取る必要があります。ここでいう、戦略・計画というのは、
ITだけに留まるものではなく、事業戦略や事業計画とIT戦略が
一体化したものです。(こららの計画策定の具体的イメージは、
拙書で詳細に記載していますし、このブログでも何度も取り上げて
いるため記載はしません。興味の在る方は、拙書「経営戦略の
実効性を高める 情報システム計画の立て方・活かし方」を参照
してください。)
社内では、従来のやり方、考え方が当たり前になっているはず
です。ITの視点から、経営に貢献するITやITの戦略的活用、
あるいは全体最適を実現するために、事業戦略や計画の立て方
から変えることは、非常にハードルが高いものです。戦略と
いいつつ戦略性を付与できないIT戦略のもどかしさ、それを
打破するためのハードルの高さ、そこからくるIT部門の閉塞感
などが、なんとなく感じられる調査結果のように思います。
つづく
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ITGI Japan Conference 2007
昨日、ITGI Japan Conference 2007に行ってきました。
私の関心は、COBITやITILとJ-SOXの関係や、その導入
事例ではなく、Val ITの詳細や最新情報でした。
プログラムとしては、次の3つでした。
元ISACA国際会長 Paul Williams氏
「ITガバナンスの新たな方向:ITコストからITバリューへ、
IT統制からITガバナンスへ」
ISACA国際本部 副会長 Robert Stroud氏
「SOX対策においてCOBIT及びITILをどう活用するか」
Viacom Inc. VP IT Audit Anthony Noble氏
「事例 適切かつ健全な内部統制の構築におけるITガバナンスの役割」
私が聞きたかったのは、Paul Williams氏の講演で、この中で
Val ITの詳細や具体的な導入事例、最新情報などの話が
あればと思っておりました。
しかし、講演の大半が、ガバナンスやIT投資マネジメントが
必要な理由の説明にあてられ、その部分で講演時間の大半を
費やしたために、後半にプレゼンテーションで用意されていた
Val ITの部分は、時間がなくさらっと流したような感じになって
しまいました。その内容も、Val ITのレポートを読んでいれば
ほぼ知っている内容だったため、ちょっと期待はずれの感が
ありました。
最新情報としては、Val ITの今後の予定について、以下のような
状態にあるとのピッチがありました。
(各項目の詳細については、説明がありませんでした)
現在作業中のものとして
・Extend FW to service & other IT assets/resources
・Maturity Models
・Management Guidelines
・Taxonomy
・QuickStart Guide
計画中のものとして
・Business Case V2.0
・Empirical Analysis
・Benchmaking
・Forums
COBITについては、現在4.1が最新ですが、今後新たなリリースは
しばらく期間が開くであろうとのことでした。一方Val ITについては、
上記のような展開が計画されているようです。
Paul Williams氏の講演は、Val ITの解説ではなく、ITガバナンスの
方向性についてを、基調講演として話すことがテーマになっている
ため、私の関心からすると、物足りなかったという感じです。
今後ISACAでも、Val ITが対象とする領域についての検討を
深める予定のようですので、その展開を楽しみにしたいと思います。
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CIOマガジン 「CIOはイノベーションのリーダーたれ!」を読んで
CIOマガジン今月号の巻頭記事が、この「CIOはイノベーションの
リーダーたれ!」です。詳細は実際の記事を参照いただきたいの
ですが、要点をいうと、イノベーションを引き起こす要因の一つと
して、ITに対する期待が非常に高まっているということを指摘して
います。
企業におけるイノベーションと言うと、「売上、利益などを大幅に
拡大する何らかのきっかけ」と捉えられ、新製品開発などが中心に
考えられていました。しかし、このイノベーションを引き起こす要因に
ついての認識が徐々に変わりつつあることを、記事では指摘してい
ます。
例えば、顧客サービスを高度化することにより、お客様がより高い
価格で商品を購入してくださるのであれば、この顧客サービスの
高度化はイノベーションといえるのではないか。
従来社内で行っていた業務をアウトソーシングやオフショア化する
ことで、大幅なコストダウンを実現できる場合、この業務の変更を
実現することは、イノベーションといえるのではないか。
他社との協業により販売チャネルを拡大することで、販売数量を
飛躍的に増加させる。その実現のために、自社のみならず、協業
する企業との間で最適に業務フローを構築し、協業他社と一体と
なったビジネスモデルを実現する。これはイノベーションではないの
か。
等々
顧客サービスの高度化や業務のアウトソーシング/オフショア化、
他社とのアライアンス等が、ビジネス(収益)に大きな影響を与える
ことがない状態では、これらがイノベーションと認識されることは
ありません。しかし、現在、これらの施策(戦略)は、大きなビジネ
ス上の成果を上げる可能性があると認識されていることが、イノ
ベーションに対する認識を変えている背景にあると思われます。
例に挙げたような戦略の多くは、業務プロセスの抜本的改革、およ
び高度化なくして実現できません。その実現のために、期待されて
いるのが、ICT(コンピュータと通信)の活用です。ICTの活用により、
距離と時間を超えたコミュニケーションが実現できる点に着目し、
それを自社のビジネスに適用することで、例に挙げたような収益構
造の改革ができるのではないかと期待されています。
新商品開発などによるイノベーションは、当たれば大幅な利益が
生まれますが、新薬の開発の例をあげるまでもなく、成功する
確立は非常に低いものです。一方、ITを活用したコスト削減に
ついては、それなりの歴史がありますが、ICTを活用した収益
構造の改革は、まだ緒に付いたばかりの印象があります。そこ
には、まだまだ未開拓の荒野の感があり、やり方次第では、
大きな効果が得られるのではないかとの期待感が経営者の中に
あるのだと思います。
ビジネスは、商品、人材、業務プロセス、ブランド、立地など
様々な要素の総体で決まります。ビジネスの内容やマーケット
環境によりビジネスの成功要因として、その中でどの要素の
比重が高いかは異なるのだと思います。しかし、その比重を
従来からの感覚で固定化してしまっていては、成長は望めま
せん。新たな発想に立って、どこかを伸ばしていかねば、成長は
ありません。
「所詮、ITでできることはしれている」と言うことは簡単ですが、
その活用如何では、大きな差別化の要因を作ることが可能に
なりつつあります。「ITで業務を効率化してコスト削減を実現」
ではなく、「自社のビジネスにとってイノベーションとなるXXXXの
ようなことを、ICTを活用すれば実現できないか」という検討が
経営トップから求められています。
「経営に貢献するIT」や「ITの戦略的活用」など言い方は色々
ですが、ITを活用した収益力の強化というのは、CIOにとって
大きな責務になりつつあるように感じます。
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