お金の管理の話 その４

おはようございます。昨日は暑くてぐったりしました。

雷がゴロゴロ言っていたのですが激しい雨は私の

家の近所ではなかったようです

　さて、前回サイトでのお話をしました。わかりやすい

例だと材料を仕入れて工場で製品にして販売する

会社があったとします。材料は７月初に入庫して７月末までに

製品になってその翌月末(8月末）までに全部売れるとします。

材料の支払いは末締め末払い、製品は末締め末払い

とします。すると材料の支払いは8月末ですが製品の

代金の受け取りは9月末となります。すると、

この会社は受取の前に支払いがきます。材料が

毎月50万とすると少なくとも材料の50万は

手持ち現金としてもっていなければなりません。

お金の管理の話 その３

おはようございます。今日は汗ぐっしょりで目が覚めました。

だんだん熱帯夜になってきたようですね。

　さて、前回お金の管理の話で経常収支で給料や

家賃のようにほぼサイト(利用してからお金を払うまでの

期間）がないものの話をしました。いくらなんでも、5月分の

給与は7月末に払いますという会社はありません。

　一方一般的な材料費や経費はサイトがあります。

末締めて翌月払いなどです。一方売上も飲食業や

小売店のように原則現金商売ですぐに回収ができる

業種以外は売掛や手形などでもらい回収までかなりの

期間がかかることがあります。

　基本は入金と出金の間のバランスをとるということ

です。次回から見ていきましょう。

お金の管理の話 その２

おはようございます。ついに東京地方でも梅雨明けに

なったようです。猛暑になると涼しい事務所

から外出するのがつらくなってきます。こんなことでは

まずいと思いますが・・・

　さて、お金の管理のためには資金繰りの予測を

たてておかなければなりません。業種にもよりますが

週ごとで３か月先までと、月ごと１年先というのが標準形

です。３つの部分に分けてみていきます

　1.　経常収支

　２．投資収支

　３．財務収支です

ますは経常収支ですが、これは毎月経常的にかかる

通常経費ということです。私は、この中で考え方として

２つに分けています。サイトがあるものとないものです。

ないものの代表例は給与、家賃、源泉所得税（ただし、

中小企業で半年ごと支払いの会社は除く）、社会保険料

などです。これらは毎月すぐ支払いがやってきてこちらで

伸ばすことは源泉所得税を除いて不可能です。

続く・・・