確定給付年金から確定拠出年金へ・・・
従前の日本企業の年金と言えば、「確定給付年金」
という概念でした。
これは将来に支給する年金額を最初から確定して
おいて、そこから逆算して現役時代の年金保険料
（掛け金）を決めるものです。
仮に年率５％としたなら、その年率で老後にお金が
給付されることがすでに約束されているので、もらう
側としては自分の年金額を読みやすく（想定しやすく）、
それを見越して生活設計を立てることができました。
企業側としてはその年率が普通に出せているうちは
良かったのですが、バブル崩壊後の日本経済下では
それが難しくなり、かなり重荷になり、ついにはそれ
以上の利率をはじけ出せず「逆サヤ」状態となって
いきました。
それが意味するのは「（企業側にとっての）赤字の
垂れ流し」・・・です。
そこで新たに用いられるようになったのが
「確定拠出（型）年金」という発想です。
これは、将来の年金額は確定されておらず、
確定されているのは「今出す掛け金の額
＝拠出する年金保険料」のほうです。
掛け金を自分で決めて拠出し、その資本を会社側
ではなく拠出する本人（社員）が自分で運用して
老後の受給額として受け取る仕組みです。
上記の例で言えば、会社が５％を保証することは
なく、社員本人でいくらでも好きに運用して高い
利回りを出してくださいね～といったものです。
自分の責任下で自分で運用する・・・とは、言葉と
してはもっともなことで立派なのですが、まさに
「言うは易く行なうは難し」です。
非常にクセモノです。
普通の一般人・・・社員たちがそれほど高い利回
りで自ら運用をするなんてちょっと考えれば
「簡単ではない」と気づけます。
大きな流れで言うと、「会社はもう利回り保証はでき
ないので（←それほど運用することは難しい／専門
家だってそこまでの能力がない）、後は自分で運用
して高い利回り出してね（←社員本人だったら高い
利回りが出せるでしょ？！）」ということです。
論理的に考えて普通の社員がそれを可能とする
ことはほぼない（だって会社側だってできないの
だから）と言えそうですが、でも世のなかの流れは
そうした方向に傾き、今日があります。
確定拠出型年金を活用している人は年々増えて
いると思いますが、あまり自分の遺産運用のスキ
ルを過信しないほうが良いと思います。
もちろん、中には非常に優れた人もいらっしゃる
と思いますが、でも、そうした人はごく少数だと
思います。
確定給付型から確定拠出型に流れが変わったと
しても、それとはまったく別のところで自らの資産
を増やしていく思考を持つほうがベターかもしれま
せん。
少なくとも、限られたお金（資金）をどこに費やす
かの選択肢をそうやって複数持っておくことは
大切だと思います。
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