保有債券価格の計算
◎額面で211万2050円の債券の価値
私は額面にすると211万2050円分の債券を
保有しています。この債券は本当はいつも
値動きしているのですが、株のように、
チャートもないし現在価格も表示されないので、
実際の債券の価値はよく分かりません。
今まで額面の価値をそのまま資産価値として
計上していました。私の保有債券は、
信用リスクがほとんどないですから、
満期まで保有すれば額面は償還されるわけで、
額面＝現在価値としても大して問題はないわけですが、
正確ではありませんし、大よその値動きは把握しておかないと
売り時を逃してしまう可能性もあります。
今後は金利と為替の変化を組み込んで、その時の
資産価値を計算して計上していくことにしました。
債券価格は本当は複雑ですが、
ここでは金利の上下と為替レートのみを考えます。
◎債券価格の基本的な話
債券価格は金利と逆の値動きをします。
金利上昇で債券価格は下落しますし、
金利下落で債券価格は上昇します。
さらに、債券は時間経過に強い商品です。
もちろんリスクはありますが、
長期債券の金利の方が高く設定されていますから、
債券投資に関しては一般的に長期投資の方が有利です。
◎個人向け国債
個人向け国債は発行から1年経過すれば、
原則としていつでも日本国政府が中途換金に応じます。
ですから個人向け国債には利付国債のような
価格変動リスクが少なく、元本割れリスクは
ほとんどありません。
私は120万円分の個人向け国債を持っていますが、
この価値は額面通りの120万円と考えて良さそうです。
◎10年利付国債
私の保有している10年利付国債は1.5％の金利がつきます。
現在の長期金利も1.5％ですから金利による値動きはありません。
私は49万9800円分の長期国債を保有していますが、
この価値も大体49万9800円と考えて良さそうです。
但し今後は量的緩和の解除などで長期的には軟調な展開
が予想されます。
仮に、金利が来年1％上昇して2.5％になったとします。
私の債券の残存期間は9年もあります。
50万円分の債券を2.5％の金利で買うのと、1.5％の金利で
買うのとでは9年後に受け取れる金額は4万5000円も変わります。
実際には源泉徴収などありますので正確ではありませんが、
単純に考えると私の債券はこの現在価値に割り引いた分だけ
値下がりするわけです。
これを式にすると、
50-(50+50×1.015×9)/(1+0.025×9)=36500
となり、金利が1％上昇すると額面50万円の債券(9年モノ)の
価格は36500円も目減りする試算になります。
ただし、売らないで持っていれば元本は戻ってきますから、
考え方によってはあまり神経質になる話でもありません。
◎南アフリカランド建て債券
私は25000ランドの債券を保有していますが、
ここ半年ほど長期金利はほぼ横ばいです。
為替レートが円安になっていますから、
412250円で購入した債券は425000円程度に
値上がりしています。
上記と同じ試算で金利が1％上昇したとすると、
金利が1％上昇すると18400円損する
計算になります。
◎時間経過に強いという性質
211万2050円分の債券の価値は212万2750円。
私の保有している債券に関しては、
金利と為替は横ばいのため、
南アフリカランド建て債券が1万円程度、
若干値上がりして他は変わっていないという感じです。
金利と為替が横ばいで見た目値動きがないというのは、
株だったらやきもきしてしまいますが、債券に関しては
実は喜ばしい話で、債券投資は時間経過に強いという
性質もありますので、残存期間が少なくなればなるほど
リスクは少なくなっていき、インカムゲインを得ることができます。
インカムゲインが入る分だけ得をしていると
言えるので今のところはいい感じだといえるのです。
季節はずれのゆかた
タイ人の友人が2人いるのですが、
彼らにあげるおみやげ用に
ゆかたとTシャツを購入してみました。
まあ、向こうは夏と暑い夏しか
季節のない国ですから、
季節はずれもクソもないわけです。
最初は地元の浅草で何か買おうかと
考えていたのですが結局沖縄のTシャツと
京都あたりから取り寄せたゆかたになりました。
山禿海禿って、こういうTシャツ、
日本人はあまり着ないよなあ。
フロントには手書きの字体で、
「ぼくたちの生命は海に保障されている。
海はまた森が健康にすることでその
調和を保っている。」
というメッセージが書かれています。
ゆかたの方は帯の巻き方も
説明できるようにんならんといけません。。。
まあ、気に入ってくれるといいのですが。
ついでに最近はタイ語の辞書 を愛用していて
すごい勢いでタイ語を学習しています。
サワデカとかそんなレベルですが。。。
所得控除で税金を取り戻す
基本的にもっさーんのようなサラリーマンは、
勝手に税金を持っていかれますから、
税金なんぞを勉強しても、
腹が立ってストレスに感じることはあっても、
得するということはありません。
とはいえ、今年は確定申告したら2万円ぐらい
税金が戻ってきましたし、一応所得税の基本は
押さえておきたいところです。
◎医療費控除
10万円以上の医療費がかかった年は、
医療費-10万円
の医療費控除を受けられます。（上限200万円。）
これには家族の医療費や薬代も含みます。
病院に行くまでの交通費も含みます。
歯の治療で10万円使ったとします。
嫁さんと子供が風邪で2万円の医療費がかかったとします。
バス代を2000円ぐらい加算して、
ついでにマツモトキヨシで買い込んだ大量の薬代5万円分の
領収書を合わせれば、172000円-100000円＝70000円の
医療費控除が受けられます。
医療費関連のレシートや領収書を家族単位で
コツコツと収集するのが効果ありそうです。
加えて薬は医療費がかさんだ年にまとめて
買ってその年に確定申告をするというのが節税になりそうです。
友人から通院のレシートを貰って集めたり、
病院のゴミ箱をあさってレシートを探すのも節税になりそうです。
犯罪ですが。。。。。
◎雑損控除
災害、盗難、横領による被害は所得税から引かれます。
プレステ(1万7000円)
オメガの時計(17万5000円)
現金(3万円)
金塊500g(850000円)
を盗まれたとしたら、金塊だけは30万円を超えているので、
雑損控除の対象にならなそうですが、他の22万2000円
は雑損控除の対象になりそうです。
警察に被害届をきちんと出せば所得税が節税できそうです。
◎配偶者控除
嫁さんが103万円までの年収であれば、
配偶者控除が受けられます。
実際には配偶者特別控除という制度もあるので、
105万円までは大丈夫らしいです。
収入が107万円ぐらいあったために、
5万円ぐらいの実損が出たという話も
身近で聞いたことがある気がしますが、
まあ、本人が注意するしかなさそうです。
模擬試験はやはり重要
- TOEICテストまで3週間を切りました。
- アマゾン.comで下の本を買いました。
- 3回分の模試が入っている割には価格が安いです。
- 中村 紳一郎, Susan Anderton, 小林美和
- TOEICテスト最強トリプル模試
金持ち父さん
- ロバート キヨサキ, 白根 美保子
- 金持ち父さん貧乏父さん
「何をいまさら！」
という感じもしますが、
今日飲みに行ったらこの本を薦められました。
本屋でざーっと立ち読みはしましたが、
まだきちんと読んでません。
買ってみようかなあ。
金持ち父さんもいいのですが、
私が最近はまっているのは、
読売新聞の女性FPポイントレッスン という
記事です。
ためになります。
持ち株の整理
本日時点での保有銘柄は以下のとおり
全てプラスと言うのは珍しい状況です。
デジタルスケープ 1株 284000円 ＋30528円
CSP 100株 86800円 ＋300円
杉本商事 200株 323400円 ＋11400円
インデックスファンド 366008円 ＋22741円
デジタルスケープはココしばらく、
250000－270000ぐらいのボックス相場が
続いていて、何度か細かく売買を
繰り返していましたが、
売らずにホールドする作戦に変えました。
そろそろ反転して上昇するのではないかと言う
期待が大きいからです。
本日もヘラクレス上昇ランキング9位。
33万円まではあると期待しています。
杉本商事も指標面の割安感から引き続き強気。
やや弱気なのはCSPで既にある値段で、
売りに出して指しています。
ここを売ってソフマップを買いたいです。
ソフマップは2月の株主優待権利確定を控えて
底固いと思います。
インデックスファンドも当面は横ばいでは
ないかと思われ、売ろうか迷い中。
金利が上がる
昨今の日本の景気回復は確かなもののようです。
量的緩和解除も近そうです。
日本の金利が上がるとすれば、
10年ぶり(もっと？)ぐらいのできごとです。
もう、すっかり金利が下がる、
あるいはゼロ金利の世の中に
慣れてしまって、金利が上がる社会というのを
想像できません。
金利が上がるってどういうことなのでしょうね。
債券の価格が下落するのはもちろんですが、
保険料も値下がりします。保険の買い時が、
今後10年ぐらいの間のどこかにあるのかもしれません。
為替もどちらかと言うと円高になるのでしょうね。
ゼロ金利で今まで外貨に向いていた国内の資金が
国内に戻ってくるわけで、海外からの投資も日本に
集まるわけで円に資金が集まるのかもしれません。
借金の金利も上がるわけですから、
ゼロ金利の今は、金の借り時なのかもしれません。
とりあえず、私は外貨売りあたりからはじめてみようかと
思っていますが。。。。
特に米ドルですかね。
所得控除
こうしてみると所得税は相続税と違って、
抜け道があまり用意されていない。
唯一、個人年金や生命保険は控除の対象になるので、
所得を減らすことができて減税効果がありそうです。
また、中小企業の経営者であれば、
小規模企業共済金を導入することによって
法人所得を減らすことができて、
その分を社員に還元することができて有利な気がします。
◎雑損控除
年収が1000万円以下で地震などの災害にあって
被害に遭うと税金が引かれることがある。
◎医療費控除
医療費がかさんだときには200万円まで、
税金が引かれることがあります。
◎社会保険料控除、小規模企業共済等掛金控除
全額控除できます。
◎生命保険料控除
生命保険、または個人年金保険料が対象。
最高5万円まで控除を受けることができる。
◎扶養控除
所得が38万円以下で納税者と同一生計家族の人が
扶養控除の対象となる。
豪華旅行のツモリで株式投資
ここでのテーマは12月のボーナスの使い方についてです。
ボーナスの使い道は既に決まっており、
私は旅行で1月7日～14日までタイのプーケットへ行きます。
プーケットはタイ有数のリゾート地で、
物価もホテルもタイの他の都市より割高です。
プーケットへ旅行に行くなどというのは、
かなりの浪費に思えます。
◎豪華な旅行の場合
事実、たとえばある試算によると、
ビジネスクラスの航空券で、
プールつきの5つ星の一流ホテルに宿泊すると、
54万3800円かかります。
ビジネスクラスの航空券：267000円
＋5つ星プールつきホテル7泊：276800円
合計）543800円
◎私の堅実な旅行の場合
ボーナスを全部つぎ込めばこんな贅沢も
できなくはないのですが、私の場合は堅実なので
リゾート地へ行くのにも格安航空券や
ゲストハウスの利用で費用を節約して78855円で
済ませます。
格安航空券：63000円
＋ゲストハウス7泊：15855円
合計）78855円
◎ツモリ投資
豪華な旅行と私の堅実な旅行の差額は464945円です。
気持ちはプールつきの一流ホテルに
泊まって贅沢をしたツモリで、
実はゲストハウスと格安航空券で464945円浮かせ、
その浮いたお金を全額株式投資に回します。
私の中ではツモリ投資と呼んでいます。
お金にまつわるキャンペーン ～トラックバックで記事を書いて応募～ ボーナス貰ったら何につかう？ |
国際運転免許証を取得
江東試験場へ行って、国際運転免許証を
取得してみました。
有効期限は1年間で、アメリカやタイ、インドなど
90カ国以上で車の運転ができます。
来年はインドへ行く可能性があり、長期的には
今後は仕事でも渡米の可能性なども予想されますので、
一応、持っておこうということで取得しました。
パスポートに次ぐ身分証明書にもなるような気もしますしね。
必要な書類はパスポート、免許証、写真1枚のみ。
手数料が2500円ぐらいかかりますが、
手続きは、10分ぐらいでした。
あまりにもあっけなくて不安になった。
もっさーん
「ヲイヲイヲイ、せめて各国の交通ルールぐらい
簡単にまとめた書類をくれよ。」
などと思ってしまった。
運転は自己責任でというあたりか。
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