資金繰りとは？

お疲れさまです。Ｍです。

資金繰りとは？

簡単に言えばお金の動きをあらわしたものです。

お金が入ってくる経路としては

・売上
・前受け（前入金によるもの）
・預金利息
・金融機関からの借入
・増資

といったところがあります。

逆にお金が出ていく経路としては

・仕入代金の支払
・お給料
・社会保険料
・分割している場合の借入返済
・借入していた場合の利息
・税金
・その他経費

といったところがあります。

このお金の動きによって、借入していた場合の返済額や資金に余裕がある場合や積極策に出る場合の設備投資額の判断材料となる資料（資金繰り表）を作成します。

売上代金の入金（売掛金回収）のタイミングによっては支払ができる場合とできない場合がでてくるかもしれません。

経営者のカンは鋭いですが、しっかりした状況把握をすることでさらに精度の高いジャッジができるでしょう。

大企業であれば　財務部門の担当者が受け持つ業務ですが、中小企業であれば経営者が兼任、あるいは経理の責任者が担当することがあります。

経理の次のステップは「資金繰り」が作成できるとともに、予測までできるようになること！

ここをおさえられるようになると主要社員になっていきますよ。

具体的にどんなことをすればよいか？

明日お話いたします。

冬休みの通知

おはようございます。Mです。

年末年始はお休みの企業が多いと思います。

当然のことながら、取引先には冬期休暇のお知らせ、をする必要があります。

・文書で通知する
・請求書に同封する
・メールで通知する
・HPに載せる

といった方法があると思います。

ギリギリでの通知にならないよう、早めの通知をしましょう。

年中無休の会社でも元日だけ休む会社もたまにみますね。

名古屋という街は特殊？

お疲れさまです。Mです。

私は生まれも育ちも愛知です。

他の地域の人から言われることが多いのですが、

「名古屋は特殊」

内側にいるのでピンときませんが、取っ付きにくい人にはとことん取っ付きにくいようです。

マーケティングのプロもそう言っています。

世界的に有名な企業、トヨタ。トヨタの下に広がる関連企業は多数にわたります。すなわち、トヨタに依存している企業も多いのです。

そういう意味ではどこか閉鎖的なところがあるかもしれませんね。

でも内側にいるのでそういうところが見えません。

客観視、できていないんですね。

周りから言われて認識できることです。

第三者の目、って大事ですね。

とはいえ、河村市長をはじめ個性の強い人も多いです。

あ、名古屋の女性も個性強いです（笑）

マーケティングのプロは詳細に分析してくれています