老齢の年金を貰うのを遅らせて受給額を増額させている最中に遺族年金が発生すると…

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６５歳から支給される老齢基礎年金と老齢厚生年金は、受給を遅らせる事で年金を増やす事が出来ます。

これを年金の繰下げといいます。

ここ数年は特に話題沸騰ですよね。

遅らせる事が出来るのは６５歳から７０歳までの６０ヶ月間が最大です（現在は）。

６５歳から１ヶ月遅らせるごとに０．７％ずつ増えるので、６０ヶ月間最大で使えば４２％年金が増える事になります。

まあ、６５歳時の年金が１００万円なら７０歳時には１４２万円という事です。

なお、１ヶ月遅らせれば０．７％ずつ増えるとはいえ最低でも６６歳到達日（誕生日の前日）までは必ず待つ必要があります。

６５歳から６６歳までの１年間は最低でも待つ必要があるという事ですね。

例えば６５歳７ヶ月だと７ヶ月間遅らせていますが、７ヶ月間増額させる事はできません。

６５歳時に遡って年金が貰えるだけとなります。

さて、令和４年４月１日からは昭和２７年４月２日以降生まれの人は最大７５歳までの１２０ヶ月間を繰り下げる事が出来る事になります。

そのため最近はよく話題になっていますよね。

例えば６５歳時の１００万円の年金が７５歳時には１８４万円になるのでその増額幅は非常に大きいものとなります。

現代は多くの高齢者の人が６０歳以上どころか、６５歳以降も働く人が多くなりました。

６５歳以上の男性の６０％近くが働いており、７０歳以上の人が４０％ほども働いています。

なので、年金世代となってもまだ働いてるから年金はしばらくは必要ないという人が増えてきたというのもあります。

しばらくは年金が必要ないから、その間は年金を貰わずに働こうという人もいるので、好きな時に年金を受給できるようにしたというのもありますね。

６５歳から７５歳までのうちに好きな時に年金を受給していいですよと。

遅らせた場合はその分増やして受給できるようにしましょうと。

働く高齢者が多くなったので、年金の受給するタイミングもそれぞれ好きな時を選べるようになったわけです。

しかしながら、この年金の繰下げはそもそもそんなに利用できる人は居ませんでした。

全体の２％弱の人しか利用していませんでした。

今は高齢者雇用が盛んなので、働いてる間は受給せずに年金受給を後回しにする人が増えてくるでしょうから、繰下げ受給する人は昔よりも増えるでしょう。

ただ、受給を遅らせるだけと思っていると、期待通りにはいかない事があります。

特に夫婦とも高齢の場合はちょっと気を付けたほうがいいですね。

なぜなら遺族年金が発生しやすい年代だからです。

遺族年金と何が関係あるのかというと、例えば６５歳から老齢の年金を繰下げするために遅らせていた人が、その間に配偶者が亡くなって遺族年金が発生するとその時点でもう年金は増やせないからです。

遺族年金を受給できるようになったから、まだしばらくは老齢の年金を貰うのを遅らせて増やそう…と思ってしまいそうですが、そういう事は出来ないんですね。

遺族年金を貰いながら老齢の年金を増やすというのは、年金で年金を増やすような状態になってしまうから（障害年金も同じ）。

よって、配偶者が亡くなった場合の事も頭に入れておく必要があります。

というわけで少し事例。

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１．

昭和２８年６月５日生まれのA子さん（現在は６８歳）は、６５歳から老齢基礎年金５０万円と老齢厚生年金３０万円を受給できる予定でした。

しかし、６５歳以降もパートを続けており、配偶者であるB夫さん（昭和２３年８月１５日生まれの７３歳）もまだ継続雇用として働いていました（７０歳以上なので厚生年金には加入できない）。

B夫さんは６５歳から老齢基礎年金７０万と老齢厚生年金１２０万円を受給しながら働いている（厚生年金期間は２０年以上あり）。

そのためA子さんはすぐに年金が必要というわけではなかったので、年金受給を遅らせている最中（繰下げ待機中）。

出来れば７５歳まで遅らせて、年金を８４％増額したいと考えている。

その間、令和３年１２月４日に夫が私傷病で亡くなる。

A子さんの繰下げてる年金はどうなるのか。

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さて、老齢厚生年金受給者の夫が令和３年１２月４日に亡くなったので、残された遺族であるA子さんは遺族厚生年金を受給する事が出来る可能性があります。

遺族厚生年金を受給できる遺族はB夫さん死亡時点で生計維持されていた、配偶者、子、父母、孫、祖父母の順で最優先順位者が請求できます。

遺族はA子さんと、成人してる子２人とします。

ただし、子や孫は１８歳年度末未満の年齢でなくてはいけませんし、父母や祖父母は５５歳以上でなければならないので、その時点で遺族年金を受給する遺族にならないので、配偶者であるA子さんが請求する。

なお、B夫さん死亡時点で、A子さんとは同居しており年収８５０万円未満だったので問題なし。

完全に別居で連絡する取ってないような配偶者だと、生計維持とはみなされずに遺族厚生年金は請求できない場合もある。

あと、A子さんの前年収入も８５０万円未満でなければならない（これ以上の収入の場合は遺族年金を原則として請求できない）。

それらの条件を満たすとして、受給できる遺族厚生年金はB夫さんの老齢厚生年金１２０万円×３÷４＝９０万円となります。

あと、A子さんは昭和３１年４月１日以前生まれの人であり、亡くなったB夫さんの厚生年金期間が２０年以上あるので、経過的寡婦加算５８，５９２円（令和３年度価額）も加算される。

A子さんの遺族厚生年金は９０万円＋経過的寡婦加算５８，５９２円＝９５８，５９２円

なお、A子さん自身の老齢の年金は老厚３０万円＋老基５０万円＝８０万円ですが、遺族厚生年金からA子さん自身の老厚３０万円が引かれて支給される。

つまり、遺族厚生年金は９５８，５９２円ー３０万円＝６５８，５９２円となる。

よって、繰下げしない場合のA子さんの年金総額は老厚３０万円＋老基５０万円＋遺族厚生６５８，５９２円＝１，４５８，５９２円（月額１２１，５４９円）

ところで、A子さんは自分自身の老齢の年金をまだ貰っておらず、繰下げ待機中でしたよね。

遺族厚生年金が貰えるし、もう少し頑張って老齢の年金を貰うのを遅らせようと思ったが、遺族厚生年金が発生した（死亡した）令和３年１２月４日以降は遅らせる事は出来ない。

よって、６５歳到達月（平成３０年６月）からB夫さんが死亡する前月（令和３年１１月）までの４２ヶ月間の繰り下げ増額となる。

４２ヶ月×０．７％＝２９．４％の増額となる。

A子さんの老齢厚生年金は３０万円×１２９．４％＝３８８，２００円

老齢基礎年金は５０万円×１２９．４％＝６４７，０００円となる。

A子さんの老齢の年金総額は老厚３８８，２００円＋老基６４７，０００円＝１，０３５，２００円

あと、遺族厚生年金９５８，５９２円もありますが、この金額はA子さんの老厚３８８，２００円が引かれて支払われる。

つまり、５７０，３９２円が遺族厚生年金となる。

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あれ？せっかく老齢厚生年金を３０万円から３８８，２００円に増やしたのに、その分さらに遺族厚生年金から引かれてしまう事になった！

つまり老齢厚生年金は３０万円から３８８，２００円に増やしても、遺族厚生年金からその分引かれるから増えた老齢厚生年金を貰う意味が無い。

３０万円の時は遺族厚生年金は６５８，５９２円となって、総額は９５８，５９２円。

年金遅らせて３８８，２００円になったら遺族厚生年金は５７０，３９２円となって同じく総額は９５８，５９２円。

こんな事なら最初から老齢厚生年金を貰っておくべきだった…という事になりますね＾＾；

そういう時はもう繰り下げ増額した年金は貰わずに、６５歳時点の本来の額の年金を遡って貰う事が出来ます。

そうすると、繰下げしない老齢厚生年金３０万円＋遺族厚生年金６５８，５９２円＋繰下げした老齢基礎年金６４７，０００円＝１，６０５，５９２円（月額１３３，７９９円）となる。

老齢基礎年金は遺族厚生年金から引かれる事は無いので、そのまま繰下げ増額を選択。

老齢厚生年金は６５歳時点に遡って年額３０万円（月額２５，０００円）で貰うから、４２ヶ月間受給してなかった２５，０００円×４２ヶ月＝１，０５０，０００円は一時金で貰う。

このように、老齢の年金を貰うのを遅らせている最中に、遺族厚生年金が発生するとその時点以降の繰下げは出来なくなるので注意が必要です。

特に女子の場合は自分の老齢厚生年金より、死亡した夫の遺族厚生年金のほうが高い場合がまだまだ多いので、老齢厚生年金の繰下げの効果が消されてしまう事が多い。

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