60歳以降の退職、年金と雇用保険、
お得なのはどっち?

60歳以降に会社を退職した後、年金を受け取るか、それとも
失業保険（雇用保険の基本手当）を受け取るかの選択をする
ことがあります。

どちらを選ぶのがお得なのか、具体的なケースで検証します。

60歳前半で退職すると「年金」か「失業保険」かの選択が
待っている

会社を退職すると、雇用保険の基本手当（以下、失業保険）を
受け取ることができるのは、皆さんもご存知だと思います。

また、厚生年金や共済年金についても現在、経過的に男性は61歳
から、女性は60歳から支給が開始されているため、要件を満た
せば受け取ることができます。

失業保険については、65歳までの退職について支給されます。

したがって、60歳前半に退職すると年金と失業保険の両方を受け
取れる可能性がありますが、残念ながら現在は、両方を同時に受け
取ることはできず、選択する必要があります。

どちらかしか受け取れないなら、お得なほうを受け取りたいのが
人情と言うものでしょう。

求職の申し込みをした時点で年金はストップ

退職後、失業保険を受け取る手続き（求職の申込み）をした時点
で年金はストップしてしまいます。

年金を受け取りたいなら、失業保険の手続きをせずに年金を受け
取る手続きだけする必要があります。

もちろん、失業保険を選択したからと言って、年金が永遠にスト
ップするわけではありません。

ストップするのは失業保険を受け取る期間のみですのでご安心を。

ちなみに、失業保険をもらう要件として、「再就職の意思、能力
があるにもかかわらず、職業に就くことが出来ない状態であること」
というものがあります。

退職すれば必ず受け取れるものではないことに注意が必要です。

これらを踏まえた上で、どちらが得なのか、年金の額と失業保険の
額を確認しておきたいですね。

そこで、具体例を何点か挙げてみていきたいと思います。

60歳で退職した場合

昭和29年7月生まれのAさんを例に挙げて考えてみましょう。

Aさん
・大学卒業後、ずっと会社員（38年間勤務）
・今年7月に60歳となり、定年退職する
・定年後65歳まで再雇用可能。
・定年前6カ月の給与平均は50万円
・再雇用後の給与は30万円となる予定

Aさんが定年後に再雇用されず、定年退職した場合はどうなるで
しょうか？

■年金額：月額0万円
Aさんの生年月日だと、老齢厚生年金の報酬比例部分を受け取れる
のは61歳から。
60歳の時点では年金は支給されません。

■失業保険：月額20万2000円
一方、失業保険については、雇用保険の加入期間と退職前6カ月
の給料の平均で決まります。
支給額は、給料の1日平均額（賃金日額）の45～80％が基本手当
日額として支給されます。
※基本手当日額の上限は6723円（平成25年7月～平成26年7月）。

Aさんの場合、退職前の給与平均（50万円）で考えると、上限の
6723円が支給されることになります。

月額だと20万2000円ほどでしょう。

この場合は、年金が支給されないため、失業保険を受け取る選択
しかありません。

61歳以降65歳までに退職した場合

Aさんが、60歳以降も働き続け、61歳以降65歳までに退職した場合
について考えてみましょう。

■年金額：月額10万円
Aさんの生年月日では、61歳から65歳までは報酬比例部分の年金
だけが支給されます。
大卒で40年近く厚生年金に加入している場合、おおよそ月額10万
円ほど支給されると言われています。

■失業保険：月額14万1000円
一方、失業保険については、給料額が50万円のままなら基本手当の
額は変わりませんが、Aさんの60歳以降の給料が30万円になる予定
です。
この場合の基本手当の日額は4700円ほど、月額で14万1000円ほど
となります。

60歳時点の失業保険額と比べるとかなり減りましたが、年金と比べ
ると失業保険にアドバンテ
ージがありますね。

65歳以降で退職した場合は、
「どちらか」ではなく「どちらも」受け取れる

Aさんが65歳以降で退職した場合は、状況が変わります。
失業保険は65歳未満が対象となり、65歳以降に退職した場合につい
ては一時金（基本手当日額の30日か50日分）となってしまいます。

しかし、65歳以降に受け取れる年金と雇用保険から支給される一時金
は、両方受け取れるというメリットがあります。
したがって、65歳以降については、「どちらが得」かを考える必要は
ないということになります。

65歳までに退職した場合、「どちらが得か」を考える必要があるわけ
ですが、退職する年齢や退職直前の給料額等によって、年金のほうが
得だったり雇用保険のほうが得だったりすることになります。
同じ人であっても一概にどちらが得とは言えません。

ただし、男性は昭和36年4月2日以降生まれ、女性は昭和42年4月2日
以降生まれについては、60～65歳の年金の支給がありません。
そのため、そもそも年金を選択する余地がありません。
「どちらが得」かを悩む状況も、いずれなくなる運命にありそうです。

＜４＞　蒲公英的约定　　ｂｙ　周杰倫

＜４＞　遠い空の向こうに

のちにNASAのロケット・エンジニアになったホーマー・ヒッカムの自伝を基に、

「ジュマンジ」のジョー・ジョンストン監督がロケットへの夢に賭けた若者たち

の挑戦を描いたドラマ。

1957年10月、ソ連が人類初の人工衛星スプートニクの打ち上げに成功した。

ウエスト・ヴァージニア州の炭坑の町コールウッドで、その美しい軌跡を見てい

た青年ホーマーは、自らの手でロケットを打ち上げたいと思い、級友3人ととも

に本格的なロケットづくりにとりかかった。

＜４＞　あの頃、君を追いかけた

台湾中西部の町・彰化(しょうか)に住むコートンは、
同級生の仲間たちとつるんでは馬鹿なことばかりし
て、お気楽な高校生活を過ごしていた。
ある日、コートンたちの度が過ぎた悪ふざけがもと
で授業が中断。
激怒した担任は、クラス一の優等生・チアイーをコ
ートンのお目付け役に任命する。
チアイーを疎ましく思う反面、胸がざわつき始める
コートン―彼と4人の仲間たちにとって、彼女は中学
時代からの憧れの女の子だったのだ。
やがて、教科書を忘れたチアイーのピンチをコート
ンが救ったことで、2人の距離は一気に縮まって…。

＜４＞　猟奇的な彼女

キョヌはごく普通の気立てのいい大学生。
ある日、地下鉄で自分好みの女性に目を止めるが、それが
かなりの酔っ払い。
やりすごそうとするキョヌだったが彼女はそのまま電車の
中で倒れてしまい、なぜか自腹でホテルに運ぶハメに・・・。
その夜から、彼は生意気で凶暴で、でも曲がったことは大
嫌いな“猟奇的な彼女”の起こす事件にことごとく巻き込ま
れて大わらわ。
しかし、どんな仕打ちを受けてもどうしようもなくその魅
力に引き込まれていくキョヌ。
そんな時、彼女が親から強制されたお見合いをするという。
二人の恋の行方は一体どうなるのか・・・？？

＜４＞　教祖誕生

暇を持て余す大学生の和夫（萩原聖人）はその布教活動のインチキ

臭さに興味をひかれ、とある新興宗教団体に加わる。

浮浪者あがりの男（下条正巳）を教祖に据えた怪しい教団―。

その内部では、宗教を金儲けの手段と考え、教団を裏で牛耳ってい

る主管の司馬（ビートたけし）、経理担当の呉（岸部一徳）と、

純粋に教祖を崇める真面目な青年部リーダー・駒村（玉置浩二）達

が対立を深めていた。

そんな折、司馬の怒りをかって教団を追われる事になった教祖に代

わり、二代目の教祖として、和夫に白羽の矢が立てられるのだが・・・。

＜３＞　配偶者が死んだらもらえる年金

65歳になるまでは生きて…
妻が願う「配偶者が死んだらもらえる年金」

伴侶を亡くしたときの備えをしていますか。
生前整理や相続の準備はしていても、一人になったときに生きていける
金銭的な準備まではできていないのではないでしょうか。
本誌好評の「死後の手続き」シリーズ。
今回は『没イチ　パートナーを亡くしてからの生き方』（新潮社）の著者
である小谷みどりさんが広めた「没イチ」（パートナーが没し、一人にな
ること）の備え編です。

まず、夫（妻）が亡くなったときに入るお金をざっと挙げてみる。

（1）遺族基礎年金
（2）遺族厚生年金
（3）埋葬に関わるお金
（4）確定給付型などの企業年金
（5）弔慰金や退職一時金
（6）遺族補償年金
（7）生命保険

（4）～（7）は該当する人のみなので、今回は（2）を中心に考えよう。

公的な年金のため、受給対象に該当すればもらえるものだ。

読者のみなさんもご存じのように、遺族年金は老齢年金と同様に2階建て
構造になっている。

1階部分が「遺族基礎年金」で、2階が「遺族厚生年金」だ。

「遺族基礎年金」を受け取れるのは、「満18歳を迎えて最初の3月31日
までの子のいる妻」と「満18歳を迎えて最初の3月31日までの子」だった
が、2014年4月からは「満18歳を迎えて最初の3月31日までの子がいる夫」
も支給対象になった。

金額は、老齢基礎年金の満額と同額の78万100円に、子どもの人数により
加算額がつく。

子どもが対象年齢よりも大きくなったり、妻（夫）が再婚をしたりすれば、
支給は停止する。

■妻の年齢などで異なる加算の額

少々複雑なのは「遺族厚生年金」だ。

夫が会社員で厚生年金に入っていれば、夫の死後は、夫の現役時代の収入
（平均標準報酬額）と加入期間から算出された遺族厚生年金が支給される。

おおむね、故人の老齢厚生年金の4分の3。

何が複雑なのかというと、妻の年齢や生まれた年によって、妻の遺族厚生
年金に加算される額が違ったり、なかったりする点だ。

社会保険労務士の武田祐介さんがさまざまなパターンで試算した。

試算の前提は以下の通りだ。

（1）夫も妻も老齢基礎年金は満額が受給できるものとする。

（2）遺族基礎年金の支給対象になる子どもはいないものとする。

（3）「会社員」「専業主婦」は過去および将来においてもそれぞれ会社員、
　　　専業主婦であり、これらの間の移動はないものとする。
　また、在職による老齢厚生年金の支給停止は考慮しない。

（4）年金額は2019年度価額。

（5）経過的加算額は考慮しない。
       また、夫と妻の再評価率の違いは考慮しない（老齢厚生年金の基本年
　　　金額＝報酬比例部分の金額とし、単純に報酬比例部分の金額の4分の
　　　3を遺族厚生年金の金額とする）。

（6）夫の厚生年金保険の被保険者期間は25年以上あり、夫死亡時に妻は
　　　遺族厚生年金の受給権を得るものとする。

（7）妻は夫の加給年金の支給対象であるものとする。

「基本額」というのは支給額の本体部分という意味だ。

今回は、老齢厚生年金の基本額を標準的金額である120万円と仮定した。

妻の年齢が80歳なので、国民年金の加入が任意だった期間があるが、この
期間も加入という前提で試算した。

この夫婦はすでに老齢基礎年金をもらっているので、78万100円（一定額）
×2に、夫の老齢厚生年金の120万円と妻に加算される「振替加算」（現在
80歳の人は14万6599円）を加えた290万6799円が現在の年金総額だ。

夫が死んだら、妻の老齢基礎年金は変わらず、夫の老齢厚生年金額の4分の
3の90万円が遺族厚生年金となる。
それに「経過的寡婦加算」（現在80歳の人は31万8224円）がつき、合計で
214万4923円となる。

妻が死んだ場合は、夫の老齢基礎年金と老齢厚生年金だけになり、198万
100円だ。

「振替加算」や「経過的寡婦加算」とは何か。

前者は、昭和41年4月1日、後者は、昭和31年4月1日までに生まれた妻に
加算される年金（現在の年齢により一定額）のことだ。

「振替加算」とは、夫が一定期間以上、厚生年金に加入していた65歳以上の
妻に与えられる加算金。

「経過的寡婦加算」とは、遺族厚生年金を受給している65歳以上の妻への
加算金だ。

いずれも、かつて任意加入の時代があったため、自身の老齢基礎年金が低額
になることが多い会社員の妻への配慮として設けられている。

ここで注意点がある。

「振替加算」は、妻が65歳時点で夫が生きていないともらえない。

夫には65歳まで生きてほしい、ということになる。

二つ目は夫70歳（元会社員）、妻59歳（専業主婦）のケースだ。

夫が70歳で亡くなった直後の妻の年金額は、遺族厚生年金と、妻が65歳に
なるまでもらえる「中高齢寡婦加算」の合計で、148万5100円。

だが、妻が65歳になると「中高齢寡婦加算」がなくなる代わりに自分の老齢
基礎年金の受給が始まり、これに遺族厚生年金の基本額を加えた合計が168万
100円となる。

結果的に65歳以降のほうが増えているのがわかるだろう（「経過的寡婦加算」
は昭和31年4月1日生まれまでの人につくので、この妻にはなし）。

「中高齢寡婦加算」とは、夫が死亡したときに40歳以上で子がいない妻、
または夫死亡時は40歳未満で子がいたが、その後、子が18歳になり遺族基礎
年金を受け取れなくなった40歳以上の妻が65歳になるまで加算される給付金だ。

一方、妻が死んだ場合、夫は65歳未満の妻がいることで加算される「加給年金」
（39万100円）を引いた金額の自分の年金だけで生きていくことになる（198万
100円）。

ここで、遺族厚生年金の受給要件25年を改めて、説明しよう。

現役会社員（厚生年金の被保険者）が亡くなった場合、（対象となる遺族が
生計維持基準を満たしている限りは）無条件で、遺族厚生年金が支給される。

このとき、厚生年金の加入が25年未満であっても、25年間加入してきたものと
みなし、その額が計算される。

これを「短期要件」という。極端な例だが、加入1カ月であっても保障される。

■退職していても25年で受給

では、すでに退職している場合はどうだろうか。

「遺族厚生年金の25年要件は厚生年金保険の加入期間だけでなく国民年金の
　第1号被保険者、第3号被保険者の期間を通算してカウントしますから、
　あわせて25年間加入していれば、遺族厚生年金はもらえます」（武田さん）

加入期間に基づいた額だけになるので、注意が必要だ。

「遺族年金をめぐって大変残念なケースがあります。
   23年会社勤めで、厚生年金保険に加入していた人が脱サラをして自営業
　（国民年金の第1号被保険者）になってすぐ（2年以内）に死亡。
この場合は25年要件を満たしませんので、遺族厚生年金は支給されません。
18歳未満の子どもがいれば遺族基礎年金は支給されますが」（同）

それは残念だ。
「夫の脱サラは25年要件を考えてから始めよう」ということか。

「遺族厚生年金と遺族基礎年金には乖離（かいり）がありすぎる」

こう話す専門家は多い。

さらにいえば、自営業の遺族には厳しい。

子どもがいなければ、遺族年金はゼロ。

老後は自分の老齢基礎年金78万100円（年額）で生きていくしかない。

厚待遇の（遺族）厚生年金。

夫も妻も元会社員ならば、2人の年金は329万6999円と非常に潤っている。

夫の死後は、妻は半分強の177万5929円となるが、妻の死後は198万100円
となる。

やはり夫婦で元気なのが一番豊かだ。

参考までに妻50歳で夫が亡くなった場合、妻自身が老齢基礎年金をもらう
までは「中高齢寡婦加算」がつく。

65歳以降は、妻自身の老齢基礎年金に、自身の老齢厚生年金と遺族厚生年金
を合わせた金額がつく。

やはりほとんどの場合で、夫が残されるケースのほうが、経済的に豊かだ。

しかし、

「没イチになって、経済的に大変になるのは夫のほう。
   妻任せだった家事を自分でできない夫は、食事は外食。家事も外注。
   アッという間に支出が増えます。
   老後のお金は、入るお金ではなく、出るものまで考えるべきです」

と話すのは、没イチという言葉を広めた小谷みどりさんだ。

遺族基礎年金以外の給付手続きも怠らぬように。

遺族基礎年金の要件に該当しない遺族や、世帯主が亡くなった、ひとり親家庭
を支えるための制度もある。

「寡婦年金」と「死亡一時金」だ。

「寡婦年金」は国民年金の保険料納付済み期間が一定以上あった夫が年金を
もらわずに死亡したときに、10年以上婚姻していた60～64歳の妻に支給される。

妻が自分の老齢年金を受給するまでのつなぎのようなものだ。

■亡くなる直前の年金も請求する

一方、「死亡一時金」は、国民年金の保険料を36カ月以上納めた人が、老齢
基礎年金も障害基礎年金も受け取らず亡くなったとき、その人と生計を共に
していた遺族に支払われるもの。

受け取りは、死亡日の翌日から2年以内に限られている。

この二つはどちらかしか受け取れない。

意外と忘れやすいのが、亡くなる直前の年金請求だ。

死亡届を出した時点で年金支給は止まる。

最後の年金は「未支給年金・保険給付請求書」を年金事務所に提出し、受け
取ろう。

企業年金もお忘れなく。社会保険労務士の假谷美香さんは、こう話す。

「401k（確定拠出年金）など、故人が自分で運用していた年金などがある
　ケースがあるので、夫の死後は、そのあたりをしっかり調べて請求をするなど
　所定の手続きをしたほうがいい」

企業型確定拠出年金に加入している場合、亡くなったときに現役の会社員であれ
ば会社側が手続きをするが、引退して個人型確定拠出年金（iDeCo）に資産を
移管して運用を継続していた場合は、個人の管理のもとになる。

妻がわからずに慌てることもありえる。

「確定拠出年金は60歳から70歳までの間に受け取りを始めればいいのですが、
　中には受け取りを先送りにして運用している人もいます。
   その場合、家族に言っておいた方がいい。
   もし夫が現役の会社員で会社主催のリタイアメントセミナーがあれば、夫婦
　で参加する。
   夫の会社の退職金制度や受け取りの選択肢などを事前に知っておくだけでも、
　老後のキャッシュフロー表を作る上で参考になります。
   それを作ると、金額が見えてきますから、意外と大丈夫、と安心することも
　ありますし、不足だな、と思えば対策も立てられる。
   作る時は一人になった時のキャッシュフローも作っておきます。
それが没イチの備えです」（確定拠出年金アナリストの大江加代さん）

あなたか、あなたの伴侶のどちらかが「没イチ」になる。

なってから慌てぬよう、もらえるお金の詳細は把握しておこう。