「旧NISAの非課税期間が終わる前に、売ったほうがいいですよ
」
2026年もいよいよ年末が近づき、SNSでもそんな話題をちらほら見かけるようになりました。
今回、期限を迎えるのは、2024年に新NISAが始まる前の「一般NISA」で購入した商品です。
現在の新NISAでいう成長投資枠に近い制度で、非課税期間は5年間でした。ちなみに、当時の「つみたてNISA」は非課税期間が20年間なので、今回の5年の期限とは別のお話です。
その、旧一般NISAの非課税期間は
2022年に購入したものは2026年末まで。
2023年に購入したものは2027年末までです。
「非課税期間が終わる前に、売ったほうがいいの？」
始めたときは完全にノリだったから、5年後のことなんて微塵も考えてなかったわ〜
なんて人もいますかね。
私の場合、旧NISAで持っている銘柄は今のところ含み益になっています。
例えば、旧NISAで100万円で買った株が、非課税期間終了時に150万円になっていたとします。
そのまま保有して非課税期間が終了すると、課税口座へ移されます。
このとき、税金の計算上の取得価額は150万円になります。
その後、180万円で売却した場合、
180万円－150万円＝30万円
この30万円が課税対象になります。
つまり、旧NISAで保有している間に増えた50万円について、あとから税金がかかるわけではありません。
もちろん、非課税期間中に150万円で売却すれば、50万円の利益を非課税で確定できます。
ただ、私の場合、2026年の新NISAの投資枠をすでに使い切っています。
そのため、旧NISAの株を売っても、今年はその分を新NISAで買い直すことができません。
しかも、同じ銘柄を新NISAでも持っています。
だったら、旧NISAの非課税期間が終わるからという理由だけで、慌てて売る必要はないかなと思っています。
この先も持ちたいと思っている株なら、旧NISA分は課税口座へ移ったあとも、そのまま長期で持つ。
私の場合は、そんな選択になりそうです。
結局、
「旧NISAだからどうする？」ではなく、「今の株価でも、この株を持ちたいと思う？」
これで考えるのが一番シンプルなのかもしれません
