こんばんは！
年金アドバイザーのhirokiです。
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６５歳からの年金である老齢厚生年金と老齢基礎年金を貰うのを遅らせると年金が増えていきます。
今の制度であれば１ヶ月遅らせるごとに０．７％ずつ増えていき、６５歳から７０歳まで最大６０ヶ月間年金を貰うのを我慢すると、０．７％×６０ヶ月＝４２％の年金が増えます。
たとえば毎年１００万円貰える年金が５年後には１４２万円として毎年貰えるわけですね。
なお、令和４年４月１日以降に７０歳になる人からは７５歳まで年金を貰うのを我慢して増額させる事が出来ます。
６５歳から７５歳までの１２０ヶ月間遅らせるので、その場合は０．７％×１２０ヶ月＝８４％年金を増額させる事が出来るという事です。
聞いた感じだと、とてもオイシイ制度のように見えますがこの年金の繰上げを利用できてる人は年金受給者の人のうち２％もいません。
かなり少数派です。
本格的に年金受給が始まる６５歳の年齢から、またしばらく年金を我慢するわけですから、その間の生活をどうするかというのがよく問題になります。
この年金の繰り下げを前もって見込んで、しばらく受給を我慢できるだけの貯蓄をしておくとか、民間の年金を利用する、もしくは継続雇用で当面の生活ができるという人向けの制度ともいえる。
特に高齢者雇用が現代は多いので、その間は年金を貰わないという事で老後の年金を豊かにするのもいいですね。
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※注意
昭和３６年４月１日以前生まれの男子、昭和４１年４月１日以前生まれの女子は６５歳前から厚生年金が貰える特別支給の老齢厚生年金がありますが、これは貰うのを遅らせても増えない。
よって、６５歳前から貰える人は年金請求書が送付されてきて、支給開始年齢になったら速やかに請求しましょう。
あくまで増えるのは６５歳から支給される老齢基礎年金や老齢厚生年金（６５歳到達月にまた簡易タイプの年金請求書が来る）。
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さて、繰下げの制度を利用する時に、年金を貰うのを遅らせて増やす事が出来なくなる事態が発生する事があります。
本人は年金を増やしたいからまだ貰いたくないんだけど、繰下げが途中でできなくなる事があります。
よくあるのが老齢以外の他の年金を貰うようになった時です。
特に女性が貰う事が多い遺族厚生年金ですね。
６０代以降の年齢になると、配偶者が亡くなるケースというのが増えてきます。
夫婦のうちどちらかと言えば夫のほうが先に亡くなるケースが多いので、妻が遺族厚生年金を貰うという事になりがちです。
この時に妻が６５歳からの老齢の年金貰うのを我慢して増やそうと考えていたところで、遺族厚生年金の受給権を持つようになってしまうと「他の種類の年金」を貰える事になるので老齢の年金繰り下げは不可となります。
老齢の年金を増やしたいからまだ遺族厚生年金貰わなくていいわ！と思って遺族年金請求しなくても、夫死亡時点で遺族年金の受給権が発生してしまうので、やっぱり繰下げする事が出来なくなる。
なぜ他の年金を貰えるようになると年金の繰り下げが出来なくなるのかというと、さっきの遺族厚生年金を貰いながら老齢の年金を繰下げできるとなると、年金を貰いながら年金を増やすみたいな都合のいい状況になるからです。
このような都合のいい事はほぼ規制されてると思って間違いないです＾＾；
よって、繰下げを利用したい人の関門としては、当面の生活資金の問題だけでなく、他の種類の年金の受給権が発生するかどうかという所。
令和４年４月１日以降に７０歳になる人は、最高７５歳まで年金を遅らせる事が出来ますが、そこまでできる人はまさにほんの一握りでしょう。
あまり期待しすぎないほうがいいですね…
さて、今回は６５歳から年金を繰り下げてる人が途中で他の年金を貰う事になった場合に、一体どういう貰い方になるのかという面を考えてみましょう。
１．昭和２９年５月８日生まれの女性（今は６７歳）
・（令和3年版)何年生まれ→何歳かを瞬時に判断する方法！
https://ameblo.jp/mattsu47/entry-12647918035.html?frm_id=v.jpameblo&device_id=7cd95ce704ad47c5b63603dfd93ac9f2
・絶対マスターしておきたい年金加入月数の数え方。
https://ameblo.jp/mattsu47/entry-12649134483.html?frm_id=v.jpameblo&device_id=7cd95ce704ad47c5b63603dfd93ac9f2
https://ameblo.jp/mattsu47/
・絶対マスターしておきたい年金加入月数の数え方。
https://ameblo.jp/mattsu47/
２０歳になる昭和４９年５月時点では短大に通っていて、昭和５０年３月までの１１ヶ月間は国民年金に任意の加入だった。
１１ヶ月間は国民年金に加入しなかったためカラ期間となる。
昭和５０年４月から昭和５２年６月までの２７ヶ月間は厚生年金に通うが、昭和５２年７月にサラリーマンの男性との婚姻を機に退職する。
なお、２７ヶ月間納めた厚生年金保険料は脱退手当金という一時金で、一定額を返金してもらった。
２７ヶ月はカラ期間になる。
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※参考
昭和６１年３月３１日までの制度には厚生年金保険料を返還する制度があり、５年以上の期間を持ち、その後年金が貰える可能性が無い人は返還した。
なお、女子は昭和２９年５月から昭和５３年５月までの間に２年以上の期間があると、それをもって請求により返還した。
女子は昭和の時代は雇用期間が短かったので脱退手当金による一時金受給を有利にしていた。
この一時金による返還の制度は主に女子のために昭和１９年に作られた制度でもある。
昭和６１年４月以降は原則として廃止された（ほとんどの人が年金に結び付くようになったから）。
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昭和５２年７月からはサラリーマンの専業主婦だったから国民年金には加入する必要は無く、頑張って加入はしなかった。
任意で加入しなかった期間はカラ期間になる。
昭和５２年７月から昭和６１年３月までの１０５ヶ月間はカラ期間になる。
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※注意
カラ期間は年金額にはならないが、年金受給資格期間最低１０年には入る期間。
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昭和６１年４月に国民年金第三号被保険者制度が始まり、サラリーマンや公務員の専業主婦も強制的に国民年金に加入する事になって、将来は妻自身の名で老齢基礎年金を貰えるような制度になった。
ところで昭和６２年８月２２日（初診日）に聴神経の腫瘍が見つかり、１０月１２日に摘出手術を行う。
摘出手術をしたものの聴力が弱り、聴力レベル値が７０デシベルほどだった。
聴力の状態が良くなったり悪くなったりだったが、初診日から１年６ヶ月経過した日（障害認定日）である平成元年２月２２日時点での聴力レベル値が９０デシベルだったので障害基礎年金を請求するに至る。
障害基礎年金は２０歳になって年金に加入するようになってからの初診日の前々月（昭和６２年６月）までに３分の１を超える未納（それがダメなら直近１年以内に未納が無ければいい）があったら請求できないが、この女性は昭和６１年４月から昭和６２年６月までの期間で見る。
カラ期間となる月はカウントしないので注意。
昭和６１年４月から６２年６月までに特に未納は無いから障害基礎年金２級（令和３年度満額７８０，９００円）が請求により平成元年２月２２日の障害認定日の翌月分から支給されるようになった。
その後、聴力の状態は回復しないものとして一生涯、障害基礎年金２級７８０，９００円が出る事になった。
年金記録のほうに話を戻すと、昭和６１年４月から平成１８年８月までの２４５ヶ月間は国民年金第三号被保険者期間とする。
（障害基礎年金２級の受給者のなので国民年金の法定免除になるという認識が強いですが、３号になれるなら３号被保険者となる）
平成１８年９月から６０歳後の平成２８年１０月までの１２２ヶ月間は厚年に加入する（国民年金の老齢基礎年金を計算する時は６０歳前月の平成２６年４月までの期間。９２ヶ月）。
なお、この１２２ヶ月間の平均給与は１６万円とします。
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さて、この女性は障害基礎年金２級年額７８０，９００円を一生貰える人ですが、女性自身が加入した厚生年金が６０歳から貰える人。
この女性の６０歳からの老齢厚生年金は年額１０万円ほどなので、金額の高いほうである障害基礎年金２級を貰い続けるものとします（６０歳から６５歳までは複数の年金貰えても１つの種類を選択する）。
６５歳からの年金総額を計算します。
・老齢基礎年金→７８０，９００円÷４８０ヶ月×（３号２４５ヶ月＋２号９２ヶ月）＝５４８，２５７円
・老齢厚生年金（報酬比例部分）→１６万円×５．４８１÷１０００×１２２ヶ月＝１０６，９８９円
・老齢厚生年金（差額加算）→１，６２８円（令和３年度定額単価）×１２２ヶ月ー７８０，９００円÷４８０ヶ月×９２ヶ月（２０歳から６０歳までの国民年金同時加入となる厚年期間）＝１９８，６１６ー１４９，６７３円＝４８，９４３円
老齢の年金だけの総額は老齢厚生年金（報酬比例部分１０６，９８９円＋差額加算４８，９４３円）＋老齢基礎年金５４８，２５７円＝７０４，１８９円。
他に今までの年金保険料支払い期間により年金生活者支援給付金も貰えますが、今回は計算は割愛します。
なお、障害基礎年金に関しては老齢厚生年金との併給が６５歳から可能なので、障害基礎年金２級７８０，９００円＋老齢厚生年金（報酬比例部分１０６，９８９円＋差額加算４８，９４３円）＝９３６，８３２円で貰ったほうがトクですね。
障害基礎年金受給者の人は障害年金生活者支援給付金月額５０３０円（１級は月額６，２８８円）も貰える。
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※注意
障害厚生年金受給者の人は老齢厚生年金や老齢基礎年金との併給は不可。
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ところで…今回のテーマは年金の繰り下げだったんですが、この女性は６５歳から老齢の年金はしばらく貰わないでおこうと考えていた。
あれ？この女性はすでに老齢以外の他の種類の年金が貰えてるから年金の繰り下げは利用できないのではと思われたかもしれませんが、障害基礎年金を貰ってる人は老齢厚生年金のみであれば繰下げできるという例外がある。
よって、老齢厚生年金（報酬比例部分１０６，９８９円＋差額加算４８，９４３円）＝１５５，９３２円を６５歳から７１歳まで貰わずに繰り下げようかと考えた。
７１歳までであれば、０．７％×７２ヶ月＝５０．４％増額（１５５，９３２円×１５０．４％＝２３４，５２２円）。
でも繰下げ中である現在の６７歳時に、夫が死亡して遺族厚生年金年額９０万円の受給権が発生した。
なお、遺族厚生年金９０万円は妻の老齢厚生年金分１５５，９３２円引かれて支給されるので、７４４，０６８円が遺族厚生年金となる。
つまり、遺族厚生年金７４４，０６８円＋老齢厚生年金１５５，９３２円＝９０万円。
そして遺族厚生年金が発生したので、夫死亡した後に女性が老齢厚生年金を貰うのを我慢しても繰り下げ増額はできない。
こうなると女性が６７歳の時の、夫死亡時点で老齢厚生年金の繰り下げを申し出たものとして計算する。
６５歳から６７歳までの繰り下げだと、２４ヶ月×０．７％＝１６．８％増額なので、１５５，９３２円×１１６．８％＝１８２，１２９円を６７歳以降貰う。
６５歳から６７歳まではもちろん老齢厚生年金は１円も貰っていないですよね。
ココで考えてもらいたいのは、遺族厚生年金は妻の老齢厚生年金分が引かれて支給されますが、６７歳から繰り下げ増額で老齢厚生年金１８２，１２９円まで増えましたよね。
こうなると遺族厚生年金９０万円ー老齢厚生年金１８２，１２９円＝遺族厚生年金７１７，８７１円となる。
つまり、遺族厚生年金７１７，８７１円＋老齢厚生年金１８２，１２９円＝９０万円となり、６５歳時点の繰り下げ増額しない場合と金額が同じになる。
繰り下げ増額するだけ無駄だったという事になります＾＾；
これでは年金を貰うのを遅らせただけ全くの無駄なので、６５歳から６７歳まで貰わなかった繰り下げ増額しない老齢厚生年金１５５，９３２円×２年＝３１１，８６４円を６５歳から遡って貰うようにする（繰下げは辞退するのを申し出）。
なので繰下げするつもりの人は、今後遺族厚生年金が発生するかどうかを考えておく必要があると言えます。
余談ですが遺族厚生年金と障害基礎年金は併給して受給できますが、遺族厚生年金に加算される経過的寡婦加算（昭和３１年４月１日以前生まれの妻のみ）は障害基礎年金との併給時は経過的寡婦加算は全額停止になる。
※追記
繰下げは６５歳以降１ヶ月単位で増えていきますが、最低でも６６歳誕生日の前日までの１年間は待つ必要がある。
例として６５歳８ヶ月というような事はできない。
あと、６５歳前から貰える老齢の年金は遅らせて増やすという事はできないので、早急に受給しましょう。
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