年金を早めに貰うと一生減額されるが、配偶者が死亡した時の事も頭に入れておきたい。

こんにちは。

年金アドバイザーのhirokiです。

先にお知らせなんですが、note始めました。

今後のブログはnote中心とします(まだ使い方はおぼつかないですけどね^^;。

何卒、お含みおきください。

一応今回はアメブロにも一緒の記事を載せます。

https://note.com/nenkin_hiroki/n/n5c0812b0d735

年金を早めに貰うと一生減額されるが、配偶者が死亡した時の事も頭に入れておきたい。｜sadamaccho2324｜note

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今現在は年金支給開始年齢が上げられてる最中で、２０３０年からは完全に６５歳になります。

そうなるともう６５歳未満で年金を貰う事はできないのか…と、なんだか不安になる方もいます。

経済的な理由もありますが、特に自分の健康に自信が無いというような人が、年金を貰う前に死んでしまうかもしれないという不安を持たれます。

なので、できるだけ早く年金を貰いたいという人もいます。

近い将来は完全に６５歳に引き上がりますが、年金制度の中には６０歳以上になれば本来の年金支給開始年齢が到達していなくても、いつでも年金が請求できるものがあります。

それが年金の繰上げ。

年金の繰上げというのは、その名の通り前倒しで年金を貰う事であり、その分のペナルティとして年金は一定の減額がなされます。

１ヵ月早く貰うごとに０．５％減額されます。

ちなみに令和４年４月以降の新規請求から０．４％減額に緩和されます。

６５歳から６０歳までの６０ヵ月早めるのであれば、６０ヵ月×０．５％＝３０％減額となります。

この減額は一生ついて回るので、あまりお勧めするものではありません。

しかしながら、先ほども申し上げたように、自分自身の健康などに自信が無いとかそういう方はそんなペナルティがあっても構わないと言われます。

年金が減額されますよって言っても、そこは受給者の方の意思を尊重しなければいけません。

ところで、年金には老齢以外の年金もありますが、年金の繰上げをする時に自分だけの寿命だけでなく、配偶者の方が亡くなられた場合も想定する必要があります。

それはどういう事か見ていきましょう。

１．昭和３５年７月５日生まれの女性（今は６０歳）

 ・（令和2年版)何年生まれ→何歳かを瞬時に判断する方法！

https://ameblo.jp/mattsu47/entry-12563651891.html

・絶対マスターしておきたい年金加入月数の数え方。
https://ameblo.jp/mattsu47/entry-12564534484.html

２０歳になる昭和５５年７月から昭和５６年３月までの９ヶ月間は短期大学に通っていたので、国民年金には加入する必要が無く、国民年金には任意の加入だった。

任意加入はしていたが結局９ヵ月未納にした（この任意加入の未納は平成２６年４月からはカラ期間として扱う事になった）。

昭和５６年４月からは民間企業にて、昭和６３年１月までの８２ヶ月間は厚生年金に加入。

この間の平均給与（平均標準報酬月額）は１７万円とします。

昭和６３年２月から平成２年８月までの３１ヶ月間は国民年金全額免除（老齢基礎年金の３分の１に反映）。

平成２年９月に２歳年上のサラリーマンの夫と婚姻したので、市役所に国民年金第三号被保険者の申請に行き（平成１４年３月３１日までの場合は夫の会社経由ではなかった）、国民年金第三号被保険者として６０歳前月の令和２年６月までの３５８ヶ月間国民年金保険料納付済み扱いとなる。

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さて、この女性の支給開始年齢はというと、厚生年金は６２歳（令和４年７月）から、国民年金からの老齢基礎年金は６５歳（令和７年７月）からです。

まだ…２年くらいは待たないといけないですね。

とりあえず、厚生年金と基礎年金の金額を算出します。

・６２歳からの老齢厚生年金（報酬比例部分）→１７万円×７．１２５÷１０００×８２ヵ月＝９９，３２３円

・６５歳からの老齢基礎年金→７８１，７００円÷４８０ヵ月×（８２ヵ月＋３１ヵ月÷３＋３５８ヵ月）＝７８１，７００円÷４８０ヵ月×４５０．３３３ヵ月＝７３３，３８６円

この女性はここ数年、高血圧気味（上１５０の下９０のほぼ中等症）であり、なんとなく体調を崩す事が多くなっていたため、もしかしたら年金を貰えないうちに万が一があったらという事を憂慮していた。

だからできるだけ早く貰えないだろうかという希望はあったが、年金事務所に行くと年金の繰上げの事を知る。

注意事項の説明を聞き、しばらく内容を自宅で検討した結果、繰上げをやる事に決めた。

令和３年１月中に年金の繰上げ請求を行う。

老齢厚生年金は６２歳の前月である令和４年６月より、１８ヵ月早く貰うので１８ヵ月×０．５％＝９％減額となる。

そうすると９９，３２３円×９１％＝９０，３８４円

老齢基礎年金は令和７年６月までの５４ヵ月早く貰うので、５４ヵ月×０．５％＝２７％減額。

なので７３３，３８６円×７３％＝５３５，３７２円

※注意

差額加算は微額のため、今回は省いています。

よって、令和３年１月の翌月分から年金総額は繰上げ老齢厚生年金９０，３８４円＋繰上げ老齢基礎年金５３５，３７２円＝６２５，７５６円（月額５２，１４６円）

年金総額は２０万円ほど減ってしまったが、年金が貰えるなら本望とした。

その後、令和３年８月に夫が病で急死したため、夫の遺族厚生年金を請求という事になった。

遺族厚生年金総額は年額１２０万円（中高齢寡婦加算年額５８６，３００円込みとする）だった。

繰上げた老齢の年金と、遺族厚生年金は６５歳前の場合は同時には貰う事が出来ず、どちらか選択だった。

もちろん金額は遺族厚生年金が遥かに多いので遺族年金を選択する。

せっかく老齢の年金を２０万円も減額してまで、繰上げて貰う事にしたのに遺族厚生年金が発生してしまうと年金を減額しただけの損な事をしてしまった。

年金の繰上げをやや後悔したが、請求したものはもう撤回できないし、一生減額されたままとなる。

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その後、６５歳を迎えると老齢の年金と遺族厚生年金は同時に貰う事が出来るようになる。

６５歳になると遺族厚生年金から中高齢寡婦加算５８６，３００円は消滅するため、遺族厚生年金総額は６１３，７００円となる。

さらに、遺族厚生年金６１３，７００円からこの女性の老齢厚生年金９０，３８４円を引くため、６５歳からの遺族厚生年金は５２３，３１６円となる。

よって、６５歳からの年金総額は遺族厚生年金５２３，３１６円＋繰上げ老齢厚生年金９０，３８４円＋繰上げ老齢基礎年金５３５，３７２円＝１，１４９，０７２円（月額９５，７５６円）となる。

年金の繰上げをしていなかったら更に２０万円ほど高かったんですが、そこはもう仕方ありません。

なので、配偶者が将来亡くなった場合に遺族年金が発生する事も頭に入れて、年金の繰上げを考えておいたほうがいいですね。

※追記

他に給付があるとすれば、年金生活者支援給付金がある。

遺族年金を除く老齢の年金収入が７７９，９００円（令和２年度収入基準）未満なので、年金生活者支援給付金が貰える。

・年金生活者支援給付金→５，０３０円（保険料納付済期間の基準額）÷４８０ヵ月×（８２ヵ月＋３５８ヵ月）＋１０，８５６円（免除期間の基準額）÷４８０ヵ月×３１ヵ月＝４，６１１円＋７０１円＝５，３１２円（年額６３，７４４円）

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7月22日第147号は「失業手当と年金が同時に貰える計算事例と、65歳前の特老厚と失業手当も同時に貰ったような形になるお得ケース」

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６月１日に「(号外)低年金者向けに支給される年金生活者支援給付金の所得基準額の変更と、改正による給付変化の計算事例」を発行しました。

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