住宅購入のご相談の場合、ライフプラン⇒キャッシュフロー診断⇒住宅取得金額の算定・・・などなどのお話になります。
キャッシュフロー診断をする場合には、診断だけでなく、改善や予想なども当然行うわけになります。
キャッシュフローでは、「収入」と「支出」それから貯蓄の推移を大まかに見てもらいます。
普通は収入は現状をベースのお話で支出が将来的に変っていく・・・というお話が多いのですが、住宅取得を目標のひとつとした場合にキャッシュフローでは収入の項目も追加になります。
それが、住宅ローン控除です。
住宅ローン控除は、ざっくり言うと、「住宅ローンの年末残高に対して所得税などを一定額還付する」制度です。
なので、正確には収入が増えるわけではなく支出（税金）が減るわけなのですが、一旦払ったものが返ってくることもあって、「収入」として説明させていただいています（正確ではなくてゴメンナサイ）
で、現状の制度では住宅ローン控除はざっくり言うと１０年間ローン残高の１％が控除枠として与えられます。
よくある勘違いとして「３０００万円のローンを組んで家を購入すると、住宅ローン控除で１０年間３０万円が戻ってくる」と思われている人がいます。
これにはふたつ間違いがあって、１つ目は「あくまで所得税などの還付」だということです。確かにローン控除の枠としては３０万円与えられますが、所得税が還ってくるのであって、所得税を１０万円払っている方は、１０万円還ってくるということなります。
もうひとつは、「１０年間３０万円」ではなく、あくまで「その年のローン残高に対して１％」です。住宅ローンは毎月毎月（場合によってはボーナス月は多めに）元本と金利を返済しています。なので、少しずつでもローンの残債は減ってくるので、ローン控除の枠も小さくなってきます。
このお話をすると「え～。なんだ～。」という反応をされる方も多いのですが、でもでも１０万円でも戻ってくれば生活の余裕資金にはまわせますよねっ！