元ゴクツブシ、自力建設です。
さて、このゴクツブシが資産収益＞生活費、つまりFIRE達成し、ゴクツブシをめでたく卒業見込みとなりましたので、本日はこれまでどういう軌跡をたどってきたのか、忘備録としてまとめたいと思います。
世のゴクツブシのみなさま！
タダでは転ばないネオ・ゴクツブシを目指しましょう！？

さて、今日は貸借対照表なるちょっと難しいハナシが出てきますが、頑張って理解して実践すると、老後の不安が一掃されるパワーも秘めていますので頑張ってついてきてください！

貸借対照表はバランスシートとも呼ばれ、簿記でいっちばん最初に習うヤツです。
プラスの資産とマイナスの負債を並べたもので、左右の合計がゼロになることからこう言われていますね。
こういうやつ。

左半分の資産の部は、資産が今どのような状況になっているかを示しています。
右半分の負債＋純資産の部は、その資産の資金をどのような手段で調達したかを示しています。
そのうち、負債は他人のカネ、つまり借金です。純資産は自分が出したカネ。
純資産がマイナス、つまり負債＞資産となると債務超過となり、社会的信用はゼロというかマイナスとなります。

もう少し具体的な項目があるとわかりやすいかな？

コレは会社の例ですが、家計も同じことです。
流動／固定の違いは、１年以内に現金化できる、または返済する必要があるというくくりになっています。たとえば、クレジットカードの月末支払額とかは流動負債ですね。

ここまで理解できたところで、ワタクシが港の家をセルフビルドし始めた2018年のワタクシの貸借対照表を初公開！
数字が入ってるんでナマナマしいですね～

私がゴクツブシ卒業の見込みとなった最大の要因は、まず現実を直視して受け入れたからだと思います。
普通、ある時点の貸借対照表は収入とか生活費とかは入れないのですが、
収入＝売掛金（すでに売れて、１年以内に受け取るお金）
生活費＝買掛金（買ったけどまだ払っておれず、１年以内に支払うお金）
とすることで、より具体的に見えてきました。

何が見えてきたって？
今持っているお金は全部は自分のものじゃないということ。
つまり、持っているお金＝使えるお金じゃないよ、という現実です。
確定申告を控えたフリーランスの方などは、身に染みてわかるんじゃないかと思います。資金ショートの危機は思ったより近いんじゃないかと直感したわけです。

それで、港の家のセルフビルドも終盤に差し掛かった１年後の2019年、どうなったかというと、

そう、
手持ちの現金は1,100万に半減し、収入がないため年末の純資産は1,100万から生活費の300万を引いた800万になるという現実。
もちろん、港の家という住処を手に入れたので衣食住の住に関しては安心ですが、４年以内に現金は枯渇し破綻するという危機に直面したことを「認識」したわけです。

この「認識」が、具体的な行動につながりました。
現状から逃げずに正しく認識することこそ全ての出発点といわれるゆえんですね。

この「正しく認識」するツールこそが、貸借対照表なわけです。
損益計算書（Ｐ／Ｌ）は家計簿などでやっている人も多いのですが、
貸借対照表とその推移を書き出してみないと、本当の現実は見えません。

さて、現状認識ができたなら対策です。
対策どん！

はぁ？
バカなの？
ﾀﾋねよ！
ヒモじゃん！
ただのゴクツブシじゃねーか！

はいはい、そういう声がたくさん聞こえてきますね～
もちろん、カミさんからも言われてますｗ
そう、ここまではただのゴクツブシです。

でも、タダでは転ばねえのが自力建設。
対策１って書いてあんでしょ？
飢えている人に魚を与えても根本的な解決にはならない。
魚の獲り方を教えなさい、って聞いたことあるでしょ？

とりあえずカミさんに魚をもらって、獲り方は自分で考えますよ！
その対策「２」とは、、、、

そうです。
カミさんに生かされている間に、収入を作るんです。
純資産、つまり現金が残っている間に、その現金を収益資産に変えて収入を作るんですよ！

この原資となるカネが億単位であれば、高配当株とかインデックス投資とかいわゆるオカネモチの手法が使えるんですが、残念ながらそういった収益資産の利回りは２～４％。
種銭がイッセンマン程度では焼け石に水。
種銭のない底辺は底辺なりの手を使います。
それは、収益資産を「作る」こと！
やはり王道は、不動産投資の中でもDIYスキルが活かせる戸建て投資です。

そこから戸建て投資の猛勉強がはじまります。
戸建て投資を成功させる最大のスキルは何だと思いますか？
いろんな「正解」を解説している本やブログ、動画がありますが、私はこう思いました。
それは、、ずばり

見積り力！と法律の理解

DIYの技能は、やれば誰でもできると思います。
そこはすでに港の家の建設を通して実感済み。

では、

誰でもできるのに、

なぜ失敗して撤退する人がこんなにも多いのか？

それは、
費用の見積り、期間の見積りが想定通りにいかないから、損益分岐点を大きく割るような事態を招くわけです。

そして時間切れと資金ショートという致命傷を招く。
小さく法律の理解と書いていますが、これを知らないとせっかくDIYしたものが建築基準法などに合致せず、全部やり直しになったりします。いやまぢで。

2020年、

古民家１号をなんとか仕上げ、はじめて作った収益資産での収入を得ます。

見積力は港の家セルフビルドを通じてある程度自信がありましたが、やはり収益物件となると20％ほど予算をオーバーし、赤字にはならなかったものの予定の利回りは下回りました。要因を分析して次に活かします。
古民家１号賃貸化を通じて、法律などは断片的な知識だったので職業訓練校で体系化し、さらに宅建士の試験にも合格しました。

こうして必要なスキルが大体そろった！よし！イケるかも！たぶん！

そして古民家２号、３号を立て続けに仕上げ収益化。
新たなベース物件が手に入らなかったこともあり、伊豆に戻って古民家４号を入手。
伊豆は観光需要がある反面、賃貸には向かない地域と思ったので民泊（宿泊業）で収益化を図ります。
後の沢海庵です。
これまで収益のなかった港の家も民泊化し、収益化。今に至るわけです。

そして、今の貸借対照表がこちら！

年間収支、黒字化を達成！

つまり、ゴクツブシ卒業です！

まあ、年間収支のハナシなら損益計算書（Ｐ／Ｌ）使えよ！って話もありますが、また新しい簿記ツール持ち出すと説明がめんどくさいのでｗ

今年は開業費などの償却で決算としてはまだ赤字見通しですが、
償却費は実際払っているお金ではないのでキャッシュフロー＞生活費を達成見込みです。
来年はやべえかも・・
何がやべえかっていうと、黒字になると

カミさんの扶養から外れる

つまり、税金や社会保険料を自分で払えってことです。
キサマ、そんなのも払ってねぇのかよ！！

払ってねぇよ、だって赤字＆被扶養だもん！はっはっは。
現に、現金減ってるでしょ？
でもね、手持ちの現金はなくとも、継続的に年間収支が黒字になったので
・老後の心配がなくなった。
・カミさんのへそくりや収入は、

　カミさんが自由に使えるようになった。
という２大ステータスを手に入れた！
カミさん聞いてる？へそくり自由に使っていいよ！
へっへっへ、カッコいいだろ～ｗ

ちょー要約すると、ネオ・ゴクツブシとは、
・共働き（両方とも会社員）を片肺飛行にする。そして収益資産を作る側を扶養に入れる。
・片肺飛行が続くうちに、被扶養者は収益資産を作り年間収支を収益資産だけで黒字化する。
ということです。
この手法は多くの人にチャンスがあると思います。

ただ、現在こんな人は苦しいかも・・・
少額なれどプラスの純資産があればこその奥の手。
純資産がマイナスな典型例は、

マイホーム時価＜住宅ローン年末残高
の人。

不動産投資家ならジョーシキですが、マイホームのような収入を生まない財務上の「資産」は、実質は「負債」です。

その負債が身の丈以上なら、復活劇はかなり無理ゲーになります。

（昔）言ったでしょ！

35年間自身のステージを固定する覚悟がある人だけ住宅ローン組めよ？って。

年間収支がプラスで、年間貯金額を捻出してるよ！って胸張ってみても、それは自転車操業破綻してないよ！と言ってるだけなんです。

ちょっと今日は毒吐き過剰気味ですね。反省反省。

もちろん貯金がたくさんあってマイホームの時価がローンの年末残高を下回っても純資産がプラスの人もいるとは思いますが、そもそもそんなまとまったお金があったら繰り上げ返済とかしてそうなので少数派でしょう。

ただ、そういう人でも今後の人生で一度だけチャンスがあります！
それは、退職金パワー！

年金などが年間生活費（＋住宅ローン年間返済額）を下回っても、
定年退職や早期退職直後の一瞬だけ、赤い純資産が顔を出す人も多いはず！

ここで重要なのは、純資産がプラスなのはほんの一瞬ってことです。

すぐに生活費が食いつぶしてもとの債務超過に戻ります。

だからと言って、退職金で住宅ローンの繰り上げ返済すると、超低金利の負債の期限の利益を放棄してアウト。

銀行の応接室でおだてられて信託報酬のクッソ高いゴミ信託を買った人はもちろんアウト。

ここは一発逆転、純資産がプラスのうちに収益資産を「作る」のが正解！責任取らんけどｗ

そして、年間収支がマイナスなうちは、遅かれ早かれ「一瞬」を取り逃がし債務超過になる未来しかありません。
それか、債務超過になる前に寿命が尽きるか。

実は、債務超過になるのが怖くて節約に節約を重ねて思い描いていた老後を過ごせず、結局大金を残して寿命を迎える人ってすごく多いみたい。ちょっと切なくなりますね・・

安定した資産収入が生活費を上回っていれば、貯金は万が一の備えで数百万円あれば十分。カネは使ってナンボじゃ。あとのカネは使っちゃおう！！おれ200万しかねぇけど。そのうち大半は運転資金だけどｗ

会社員時代が長ければ厚生年金がある程度下支えしてくれるので、それほど派手に稼がなくても老後は安心です。ついでに年金受給開始を限界まで遅らせておけば、パートナーが逝って年金が自分の分だけになっても収支をプラスにキープできます。

もちろん、賃貸業や宿泊業は投資や事業ですから利益どころか借金だけ残る可能性も多々あります。
でも退職前から勉強や少額の投資をしてリスクを正しく見積もれるようになっておき、さらに蓋然性や再現性のある事業計画を温めておけば、この一瞬で花開く可能性があると思います！たぶん！

今回、ちょー端折って細かい失敗の話などは全然入れていませんが、もちろんいっぱい失敗していますよ？
ただ、共働き夫婦ならどちらかの扶養に入ることで、資金ショートとか時間切れとかの致命傷はかなり防げると思います。
出版社の中の人、本にしませんか？ｗ

ネオ・ゴクツブシとは、卒業前提の計画的ゴクツブシのことです！
祝　ゴクツブシ卒業！

今日はここまで！