ideco≠節税！？#増税について思うこと

退職金控除改正

オット定年退職により、

世帯年収700万円

世帯資産 推定1.4億円

→1.5億円

富裕層

では底辺

のhirakaygomaです

iDeCoは節税ではなく、

課税の繰り延べ

という記事を読みました。

「iDeCo＝節税商品」の誤解と真実を解説（高橋成壽） - エキスパート - Yahoo!ニュース

iDeCo掛金は国民保険料と同じで、

課税をiDeCo受け取り時まで

保留しているだけ

掛金の所得控除で繰り延べ続けた税率が

10％だった場合、受取時に20％の税率で

課税されてしまえばトータルで損

 というのが、筆者の意見です。

実際、課税の繰り延べで

損するのかどうか、

計算してみました。

iDeCoの節税シミュレーション｜SBI証券のiDeCo（個人型確定拠出年金）｜SBI証券

SBI証券のシミュレーションで

50歳

毎月の掛金12000円

運用利回り 3%

で計算すると、

掛金の全額所得控除で、

税金の軽減額は年間29,100円

60歳でiDeCoを受け取る場合、

軽減額 29,100円✕10年＝291,000円

受取額は約167万円

運用益 233,310円

税率20.315%で計算すると、

所得税は47,396円。

iDeCoは一時金で受け取ると

退職所得控除を受けられます。

しかし、昨年から

退職所得控除改正が

議論されています

退職金の税金が変わる？ 「退職所得控除額の見直し」でどのような影響があるのか。（マネーの達人） - Yahoo!ニュース

勤続21年以上の長年勤務していた人の

退職所得控除枠が大幅に縮小されます

今は 21年以上勤続の場合、控除額は

800万円＋70万円✕(勤続年数－20年)

見直し案では、控除額は

40万円✕勤続年数

現行だと大卒で勤続38年では

控除額は2060万円。

しかし、見直し案どおりに

改正されると、1520万円

私の場合、退職金は約1500万円

ideco 約167万円を加えると、

現行だと控除額内なのに、

見直し案だと約147万円オーバー。

オーバーした約147万円が

課税退職所得金額となります。

速算表をもとに源泉徴収額を計算

147万円✕5%✕102.1%＝75,043円

別紙　退職所得の源泉徴収税額の速算表｜国税庁

軽減額 291,000円

運用益 233,310円

---

計         524,310円

運用益への課税       47,396円

退職所得への課税   75,043円

(退職所得控除縮小の場合)    

---

計         122,439円

損していないけど、退職所得控除が

改正された場合、税金で約24%も

引かれるのか･･･

iDeCoを退職所得控除内で

おさめようとすると、

掛金を引き下げれば、

所得税の軽減額が少なくなるし、

運用利回りを下げれば、

運用益が少なくなるので、

得策ではない

退職所得控除の見直しは

2024年度の改正は見送られましたが、

数年後には必ず、改正されると

思われます。

これからiDeCoを検討している場合、

自分の退職金のことも調べた方が

いいと思われます。

『拠出型企業年金保険って何！？#お金の使い道といえば』

pick報酬はすべて寄付します。

国際NGOプラン・インターナショナル　寄付・募金で世界の女の子を支援