NISAは広く知られていますが、場合によっては「iDeco」の方が有利に働く場合があります。
今回は「iDeco」についてまとめています。
■iDeCo（個人型確定拠出年金）とは？知っておきたい基本と特徴
▼iDeCoの概要
自分で作る老後資金のための年金制度
・公的年金にプラスして用意する私的年金の一種
・毎月決まった掛金を積み立てて自ら運用し、60歳以降に成果を受け取る
■iDeCoを利用する最大のメリット
▼ 掛金が全額所得控除になり毎年の税金が安くなる
・毎月の積立額すべてが所得控除の対象
・毎年の所得税と住民税が軽減されるため、年末調整や確定申告でダイレクトに節税効果を実感できる
▼ 運用益がすべて非課税で再投資される
・通常の投資では利益に対して約20%の税金がかかる
・iDeCoなら運用で得られた利益に税金がかからず、そのまま次の運用に回せるため効率よくお金を増やせる
▼ 受取時にも大きな税金優遇がある
・60歳以降にお金を受け取る際にも控除が適用される
・「一時金（まとめて一括）」なら退職所得控除、「年金（分割）」なら公的年金等控除が使えるため税金を低く抑えられる
■ 事前に確認すべきiDeCoのデメリットと注意点
▼ 原則として60歳まで資金を引き出すことができない
・老後資金を作るための制度であるため、途中で解約して現金化することが不可能
・結婚、住宅購入、教育資金など、近い将来に使う予定があるお金は回さないよう注意が必要
▼ 元本割れのリスクがある
・選ぶ運用商品（投資信託など）によっては、元本を下回る可能性がある
・リスクを抑えたい場合は、定期預金などの「元本確保型」の商品を組み合わせる必要がある
▼ 各種手数料が自己負担となる
・加入時、毎月の積立時、給付を受ける際などに所定の手数料がかかる
・特に毎月の手数料は運用成果に影響するため、手数料が比較的安い金融機関（ネット証券など）を選ぶことが重要