こんにちは。サラです
いかがお過ごしですか？
今日は、”NISA（少額投資非課税制度）”、の話題です。
私の場合、自分の株保有カテゴリーのうち、”株主優待”に関するものを、NISA枠で保有しています。（下記3番）
---
[私の株保有カテゴリー]
１．米国株は、資産を形成するための、投資。
２．日本株の、株主優待銘柄の値上がり益を狙ったトレードは、趣味の投機。
３．日本株の、単に優待取りをするためだけのNISA枠での購入は、単なる買い物（浪費）。（買ったら、値動きは忘れる）
---
約1年程前、「NISA期間が終わったら、含み損がどうなるんだっけ？」ということについて、調べた事がありましたが、NISAについては、相変わらず、よくわかっていません
更に、最近では、
新NISA
がなるものも、登場しているようです。
ということで、今日は、NISAと新NISAについて、調べてみたいと思います。
※以前、NISA関連で調べた際の記事はこちら→
まず、現在の”NISA”制度のおさらいです。
調べてみると、とてもわかりやすい説明が、楽天証券のページに記載されていました。
※楽天証券ページより抜粋
まとめなおしてみると、
まず、
今のNISAには、”一般NISA”と”つみたてNISA”があり、
どちらか片方だけ、選ぶことが出来る、
ということですね。
そして、それぞれ、年間の投資上限額と、非課税の期間は、
一般NISA ： 上限120万円/年、非課税期間は最長5年
つみたてNISA ： 上限40万円/年、非課税期間は最長20年間
ということです。
私の場合は、一般NISAなので、
年間の投資上限は120万円、非課税期間は最長5年
ということになります。
では次に、”新NISA”というのは何でしょうか？
こちらも、楽天証券のページにわかりやすい記載がありました。
※楽天証券ページより抜粋
ここで、私が使用している、”一般NISA”の内容だけを抜粋すると、
一般NISAは、2024年から2階建ての新NISAに衣替え
投資経験者は2階だけ使うこともできる
という記載があります。
んん？？
”2階建ての新NISA”って何でしょう？？
2階建てもわからないし、新NISAもわかりません。
〇2階建ての新NISAとは
これについても楽天証券のサイトで、調べてみます。
※楽天証券ページより抜粋
なるほど、”2階建ての新NISA”、というのは、
つみたてNISA ＋ 一般NISA
を合わせた形、のようです。
今までは、一般NISAとつみたてNISAのどちらか片方を選ぶ形でしたが、それが、合体されたんですね。はじめて知りました！
”2階建て”と聞くと、信用取引の2階建て・・を想像してしまってました
それぞれの年間投資上限金額は、
一般NISA ： 上限102万円/年
つみたてNISA ： 上限20万円/年
となります。
一般NISAだけ考えると、
これまで、120万円の上限金額だったのが、今後は、102万円が上限、
ということになりますね。
これまでより、上限金額は、マイナス18万円、ということですね。
マイナスになった分、つみたてNISAも同時に行えるよ、という発想でしょうか。
〇投資経験者は2階だけ使える、とは？
※楽天証券ページより抜粋
上記の通り、新NISAは、
一般NISA枠
つみたてNISA枠
の合体、ということがわかりましたが、
この楽天証券のサイトによると、
”届け出をすれば”、”2階部分のみ利用することも出来る” ＝ 一般NISA枠だけ利用可能
ということのようです。
反対に考えると、届け出をしないと、2階部分のみ（一般NISA枠のみ）は使えないのかな？？
今日、調べたことをまとめなおしてみると、
今の一般NISAは、2023年まで
新NISAは、2024年からスタート
一般NISAの非課税枠は、今のNISA120万円/年→新NISA102万円/年
新NISAは、2階建て（一般NISAと、つみたてNISAが合体）
新NISAになったら、届け出をすれば、一般NISAのみも利用可能
という感じでしょうか。
やっぱり難しいですね。
わざと難しくしてるの？？と言いたくなるくらい、私にとってはなかなか頭の中に染み込んできません
1年位経ったら、またわからなくなってしまいそう＆また制度が変わるかも？、なので、しばらくしたら、また改めて勉強したいと思います