※写真はイメージ図です。（フリー画像を利用しています）

株主優待銘柄のうち、何銘柄かを、NISA枠で保有しています。

※この記事でいう、NISAとは、積み立てNISAではなく、一般NISAのことです。

私が保有する株は、下記の3つに分けられます。

※関連記事はこちら→

１．米国株は、資産を形成するための、投資。

２．日本株の、株主優待銘柄の値上がり益を狙ったトレードは、趣味の投機。

３．日本株の、単に優待取りをするためだけのNISA枠での購入は、単なる買い物（浪費）。（買ったら、値動きは忘れる）

NISA枠で保有している銘柄は、３番目の枠です。

つまり、単に優待取りだけを目的とした銘柄なので、あまりその企業の事や株価、タイミングなどを吟味して買っていません。

この結果何が起こるかというと・・・・、皆さんおわかりですね！

ショック！　株価下落　アンド　含み損！

です　

と、とても自慢できる話ではないのですが

先ほど、記載した通り、

単に優待取りをするためだけのNISA枠での購入は、単なる買い物（浪費）。（買ったら、値動きは忘れる）

なので、含み損が出ていても、全く気にしていません。

ですが、ふと、

「あれ？NISAの非課税期間が終わったら、どうなるんだっけ？」

と、疑問に思ったのですが、答えがわかりません。

NISA枠で、損が出ても、損益通算出来ない、ということは知っていました。

でも、含み損の銘柄が、そのままNISA期間が終了し、非課税口座から課税口座へと払い出す場合、何か飛んでもない、恐ろしいことがあるんじゃないか？と、心配になりました　

どんでもない、不都合があるんじゃないかと、怖くなりまして。

早速、調べてみました。

含み損銘柄を、そのまま期間終了後、NISAの非課税口座から課税口座へと移す場合を、考えます。

早速ですが、結論。

とんでもない、不都合、というのはなさそう。

でも、気を付ける必要があるよ！

NISAの非課税口座から、課税口座へ期間終了後移す場合、

その移すタイミングでの評価額が、課税口座における取得額、

になるそうです！

知らんかった！

ここで、例を示します。

例えば、NISA口座で、10万円の株を買ったとします。

5年間が経過し、株価が5万円まで、下がりました。含み損が、マイナス5万円の状態ですね。

5年間が経過したので、そのまま、その株を、NISAの非課税口座から課税口座へ移動します。

すると、その時の株価は、5万円なので、課税口座で、5万円の株価を取得した、ということになります。

課税口座では、含み損がゼロ、と表示されます。（たぶん）

その後、株価が、10万円まで、戻ったとします。

実際には、プラスマイナスゼロの状態ですが、課税口座上は、5万円の含み益が出ている状態。

ここで、株を売却すると、5万円の利益に対し税金がかかっちゃう！

と、いうこと、でした。

このため、私の戦略として、”もう、お金を捨てたと思って取得する、株主優待銘柄”は、今後、売却することもずっとない、と考えると、特に問題にはならなそうです。

ただ、実際には、やっぱり売却したい！、というタイミングが出てくると思うので、NISA枠の優待銘柄も、もうちょっとよく考えてから、含み損を出さないように購入していこう、と反省します！

株主優待銘柄：NISA期間が終ったら、含み損銘柄はどうなるんだっけ？