カナダの年金制度: OASについてどこよりも詳しくわかりやすく徹底解説（2024年最新版）

カナダの年金制度: OASについてどこよりも詳しくわかりやすく徹底解説（2024年最新版）

 

老齢年金（OAS）は、カナダ最大の年金制度で、

65歳以上の居住者または市民に課税対象の月額給付を行います。

 

政府の一般歳入によって賄われており、直接拠出を行う必要はありません。

カナダ年金プラン（CPP）や従業員年金制度とは異なり、OASは雇用履歴に関係なく支給されますので、

就労中や一度も雇用されたことがない場合でも受給することができます。

 

65歳以上でカナダ市民または永住権を持つ人が受給することができます。

OASは、高齢者が安心して生活を送るために重要な役割を果たしており、多くの人にとって重要な収入源となっています。

 

 

  OAS受給資格

 

OAS受給資格を得るには、以下の条件を満たす必要があります。

  • カナダ市民または永住権を持つこと

  • 65歳以上であること

  • カナダに少なくとも10年間居住していること

カナダ在住の場合：

  • OAS申請が承認された時点でのカナダ市民または法定居住者であること

  • 18歳以降、少なくとも10年間カナダに居住していること

カナダ国外在住の場合

  • カナダを離れた時にカナダ市民か法定居住者だったこと

  • 18歳以降、少なくとも20年間カナダに居住していること

どちらにも当てはまらない場合は、以下のような条件を満たした場合、OAS年金、他国からの年金、またはカナダと他国の両方からの年金を取得することができます。

  • カナダが社会保障協定を結んでいる国に居住していた場合

  • カナダが社会保障協定を結んでいる国の社会保障制度に拠出していた場合

外国で仕事をしているカナダ人（例：軍や銀行）は、海外での期間がカナダでの居住期間に算入される場合があります。そのためには、65歳で退職した場合、同年にカナダに戻るか、退職後6ヶ月以内に帰国する必要があります。

 

 

  10年間の居住期間の計算方法

 

10年間の居住期間は、19歳から65歳の間にカナダに居住した期間を合計したものです。18歳未満でカナダに来た場合は、その期間も居住期間にカウントされます。

居住期間を証明する方法

居住期間を証明するには、以下のいずれかの方法で証明する必要があります。

  • 社会保険番号（SIN）カード

  • カナダ税務庁（CRA）からの納税証明書

  • 移民・難民・市民権省（IRCC）からの移民書類

 

  OAS受給額

 

OAS受給額は、年間居住期間に基づいて計算されます。最大で年間$7,705を受け取ることができます。

2024年1月から3月までのOASの最高月額は、75歳以上の場合は784.67ドル、64歳から74歳の場合は713.34ドルです。 

この金額は、消費者物価指数に基づいて1月、4月、7月、10月に四半期ごとに調整されます。

 

 

  OAS受給額の計算方法

 

OAS年金は、18歳以降にカナダに居住した期間によって決定されます。

カナダ国内で40年以上居住している場合は、全額年金を受け取る資格があります。

そうでない場合は、部分的なOAS年金を受け取ることができ、18歳以来カナダに居住した年数ごとに全額OAS年金の1/40を受け取ることができます。

また、OAS受給開始を最大5年間延期し、その代わりにより高額な月払いを受け取ることもできます。この期間は他のOAS関連手当（下記参照）の受給資格はありません。

 

OAS受給額は、以下の式で計算されます。

 

OAS受給額 = 年間最大受給額 × (居住期間 ÷ 40)
 

例：カナダに20年間居住している場合は、以下の式でOAS受給額を計算できます。


 

OAS受給額 = $7,705 × (20 ÷ 40)
= $3,852.50
 

 

  OAS受給方法

 

  • オンライン：マイサービスカナダアカウント（MSCA）を持っている場合は、オンラインで申請できます。
  • 郵送：ISP-3550（OAS および GIS 申請書）フォームを印刷して記入し、必要な書類の原本を添えて、サービスカナダオフィスに郵送または持参します。

 

  OAS申請に必要な書類

 

OAS申請には、以下の書類が必要です。

  • SINカード

  • カナダ市民または永住権を持つことを証明する書類

  • 居住期間を証明する書類（パスポートの入出国記録、ビザなど）

  • 銀行口座情報

 

OAS受給後の生活

 

OASは、高齢者の生活費の一部を賄うための基本的な年金制度です。

多くの場合、OASはCPP（カナダ年金計画）などの他の年金や貯蓄と組み合わせて生活費を賄います。

 

 

OASとCPPの併給

 

OASとCPPを両方受給することができます。

CPPの受給額は、働いた期間に基づいて計算されます。

 

 

OAS受給後の働き

 

OAS受給後に働いても、OAS受給額に影響はありません。

 

 

OAS受給後の税金

 

OAS受給額は課税対象です。

 

 

OAS受給後の海外移住

 

OAS受給者は、カナダ国外に移住してもOASを受給することができます。

ただし、海外移住後もカナダに納税し続ける必要がある場合があります。

 

ほとんどのカナダ人は、高齢者になったときに老齢年金（OAS）を毎月受給することになります。

この給付金の受給資格、受給額、そしてOASクローバック（課税回収）の負担を減らすための戦略的な方法をご紹介しましょう。

 

 

OAS 関連手当

 

カナダ国内に住む低所得の高齢者に対して、非課税の月額給付金があります。

カナダ国内に住む低所得の60歳から64歳の方で、配偶者または同居人がGIS受給者の場合が対象です。

カナダ国内に住む低所得の60歳から64歳の方で、配偶者または同居人を亡くされた場合が対象です。

GIS、これら2つの手当の給付額は婚姻状況と前年の所得によって決まります。OAS年金と同様に、GIS、Allowance、Allowance for the Survivor の最高月額は、消費者物価指数に基づいて年4回調整されます。

 

OAS クローバック（課税回収）とは？

 

年収が一定の金額を超えると、OAS年金の一部または全額を返還しなければならない場合があります。

返還額は純所得と当年のしきい値の差額に基づいて計算されます。

 

所得が最低しきい値を超える場合、OAS受給金額から最大15％を返還しなければなりません。

所得が最高しきい値を超えると、OAS給付がゼロになります。

 

OAS クローバック（課税回収）を最小限に抑える方法

 

以下の方法でOASクローバックを軽減することができます:

配偶者との所得分配： 配偶者に年金の最大50％までの譲渡が可能です。

所得分配は、登録退職所得基金（RRIF）や年金収入にも適用されます。

 

TFSAの活用： 税金優遇貯蓄口座 （TFSA）で運用する投資による利益は非課税のため、純所得にカウントされません。

 

RRSP への拠出： 登録退職貯蓄プラン（RRSP）への拠出は、純所得を下げます。拠出できる最終日は71歳の12月31日です。

 

OAS と CPP の受給延期： 65歳以降も就労する場合、OASとCPPの受給開始は最大5年延期することができます。クローバックを防ぎ、将来的により高額な受給額を得られます。

 

キャピタルゲインに注意： キャピタルゲインは課税対象所得とみなされますので、65歳になる前にキャピタルゲインが多額となるような資産は売却すると良いかもしれません。

 

賢い投資： 投資収入には異なる課税方法が存在します。例えば、定期預金やGICなどからの利息収入は100%課税されますが、ミューチュアルファンドは収入をキャピタルゲインとして扱い、利息収入よりも税率は低くなります。


 

 

OASに関するよくある質問

 

Q：OASはいつから受給できますか？

A：OASは、65歳から受給できます。ただし、65歳前に申請しておくと、受給開始日が早くなります。

 

Q：OASの受給額はどれくらいですか？

A：OASの受給額は、年間居住期間に基づいて計算されます。最大で年間$7,705を受け取ることができます。

 

Q：OASを受給するにはどうすればよいですか？

A：OASを受給するには、カナダ歳入庁（CRA）に申請する必要があります。申請はオンライン、電話、または郵送で行うことができます。

OASは、高齢者にとって重要な収入源です。OASについて詳しく知りたい場合は、CRAのウェブサイトをご覧ください。

 

参考情報