４月から、公的年金の制度が少し変更になります。
まずは繰上げ、繰下げについて。
国民年金や厚生年金（公的年金）は、65歳から貰うのが基本です。
でも、繰上げや繰下げ制度を活用することで、自分の老後設計に合わせて、年金を貰い始める時期を選択することができます。
65歳より早く貰うことを繰上げ、遅く貰うことを繰下げと言います。
繰下げの上限年齢が、75歳までに引上げられました
これまで繰下げの上限は70歳まででしたが、この年齢が４月から、75歳に引き上げられることになりました。
これによって、受給を開始する時期の選択肢が、これまでの60歳～70歳から60歳～75歳に拡大されます。
ただし、対象となるのは2022年4月１日以降に70歳に到達する人です。
つまり、すでに70歳を過ぎた方は、該当しません。
繰下げは、66歳以降、1ヵ月繰下げるごとに0.7％増額しますから、これまでは65歳から最長70歳まで5年間（＝60ヵ月）繰下げると
0.7％×60ヵ月＝42％
増額されました。
もし75歳まで繰下げると10年間（＝120ヵ月）の繰下げですから、
0.7％×120ヵ月＝84％ の増額となります。
なんと、２倍近く、貰える年金が増えるわけですから、お得感がありますね。
でも、年金を貰うまで10年間、年金に頼らずに生活しなければなりません。
また、繰下げには、いくつかの注意点があります。
昨年の８月に、繰下げについての記事を載せました。
合わせて読んでみてください。
繰下げの損益分岐点についての図を再掲します。
繰上げの減額率が0.4％に縮小されました
一方、繰上げについても変更があります。
現行では１ヵ月早く貰うごとに0.5％減額され、5年間繰上げると、30％減額されましたが、この減額率が0.4％に縮小されます。
対象となるのは2022年4月1日以降に60歳に到達する人。
5年繰上げて60歳から受け取り始めても、減額率は24％で済みます。
繰上げの減額分は一生続くので、亡くなるまでの累計金額が、繰上げなかった場合よりも少なくなる可能性があります。
額面だけを比べた時の、その損益分岐点については、現行の0.5％では繰上げ開始から16年8ヵ月でしたが、0.4％になったことによって、20年10ヵ月に延びました。
つまり、60歳から繰上げすると、65歳から受け取り始めた時に比べて、80歳10ヵ月で累計額が追いつかれます。
繰上げについても、繰下げについても、損益分岐点は、加給年金や振替加算、税金、保険料を考慮していません。
特に繰下げる時は、思いのほか、税金や保険料の負担が大きくなることがあるので、注意しましょう。
また加給年金や振替加算は、繰上げできないこと、そして、繰下げた時は、本体の年金を開始するまで受け取れず、まったく増額されないことにも注意が必要です。