政府が普及を目指しており税制面でのメリットが多数用意されているiDeCo。毎月積み立てで銀行等に貯金をする場合と比べてどれくらいお得なのか、くわしくみてみましょう。
iDeCoで積み立てたお金は全額所得控除の対象となります。月2万円であれば年間24万円。30歳の方が月2万円を30年間積み立てた場合、なんと720万円もの所得控除となります。
日本の所得税は超過累進税率(所得が増えれば増えるほど税率があがっていく仕組み)ですので所得額により、税率が異なりますが例えば所得税10％・住民税10%の方の場合144万円もの節税になります。毎月銀行の普通預金や定期預金に預け入れてももちろん所得控除の適用はありません。また、現在の低金利環境下では銀行預金では利息もほとんどつきませんので、所得控除による節税はとても大きいメリットとなります。所得控除により払い過ぎた税金は年末調整や確定申告により、払い戻されます。先ほど例にあげた方（30歳から30年間毎月2万円積み立て・所得税10%・住民税10%）の方の場合、約4.8万円ものお金が毎年帰ってきますので、ちょっとしたお小遣いになるのではないでしょうか。
iDeCoで運用して得た利益は全て非課税となります。定期預金の利息や株式の売却益には約20%の税金がかかりますが、iDeCoで出た運用益には税金がかかりません。
例えば30年間、毎月2万円を積み立てて年利1%で運用した場合約116万円の運用益が生まれますが、この全額が非課税となります。もし毎月銀行預金に積み立てて、同じ利息を得たとしても(現在の金利環境下では、銀行預金で年利1%の高金利で運用し続けることは相当困難ですが…)約23万円(利息の約20%)が税金として差し引かれますので、iDeCoは運用益の税制面でも銀行預金と比べ大きなメリットがあります。
同じく運用益が非課税となる「つみたてNISA」も毎月積み立てた額の運用益が非課税となりますが、「つみたてNISA」は最長20年間の運用となりますので、年齢によってはiDeCoの方が長期に渡って非課税のメリットを享受して運用することができます。
iDeCoで毎月運用するメリットはご理解いただけたでしょうか。次回はiDeCoで積み立てたお金を受け取る時の税金についてご説明します。