iDeCoの掛金は申込を開始して以来、2024年11月までは毎月34,000円。
2024年12月～2025年8月までは上限の68,000円。
2025年9月～は5,000円としてきた。
34,000円から68,000円に掛金を2倍にしたのは
国民年金基金に支払っていた34,000円を止め、
そのカネをiDeCoに振替たため。
68,000円から5,000円に大きく減らしたのは、
退職金控除の枠を超えないようにしたため。
SBIベネフィット・システムズの加入者情報を改めて確認すると、
オレがiDeCoに申込んだのは2016年12月5日。
52歳になって、iDeCoに掛金を投じてきたことになる。
65歳まで掛金を払い続けたとしても勤続年数は13年にしかならない。
すると下記の退職金控除の計算式に当てはめると
勤続年数20年以下：40万円 × 勤続年数
勤続年数20年超：800万円 + 70万円 ×（勤続年数 − 20年）
40万円×13年＝520万円の控除。
と思っていたが、小規模企業共済にも併用して掛けていたので、
退職所得控除額は10,100,000円らしい。
(先日、中小企業基盤整備機構から届いたハガキに記載されていた。
勤続年数は23年が摘要されるみたいだ。)
800万円＋70万円×3年＝10,100,000円
2026年7月15日現在のiDeCoの状況
拠出金合計：3,887,000円
損益： 5,639,211円 / 145.1%
資産残高： 9,526,211円
資産残高 9,526,211円－退職金控除 10,100,000円＝－573,789円
今現在は控除枠内に収まっているが65歳までの3年 5ヶ月の期間に
毎月5,000円づつ積立てていくのであれば、資産残高は大きく膨らむだろう。
拠出金だけでも205,000円増え
65歳までに支払う拠出金の合計は4,092,000円になってしまう。
3,887,000＋(5,000円×3年5ヶ月＝41ヶ月)＝4,092,000円
(2026年8月、9月、10月、11月、12月、2027年、2028年、2029年)
iDeCoを解約するのは66歳～70歳の間にしようと思っている。
その時、投資した4,092,000円に対し、資産残高はどのくらいになっているだろう...。
資産残高 X円 － 退職所得控除額 Y円 ＝ Z円 Z円×1/2＝課税対象
今更、嘆いても仕方がないんだけどね.....。
取りあえず毎月 5,000円を65歳まで払っていく。