2024年3月から特定口座で保有する
eMAXIS Slim S&P500と
iFreeNEXT NASDAQ100インデックスの
2つの投信を毎月各15万円づつ売却し、
3ヶ月間(3/28,4/26,5/28) 90万円を【新NISA】の
購入資金に充ててきた。
なるべく預金(現金)を使いたくなかったし、
保有している株や投資信託を売却し、
一刻も早く非課税で運用するのがベストだと考えたからだ。
(特に【新NISA】と投資先が被る上記の2つの投資信託。)
でも、ちょっと待てよ。
別に今、売らなくても良いんじゃないか、と思い始めた。
保有する特定口座の投資信託はかなりの利益が出ている。
今日6月28日現在、eMAXIS Slim S&P500は約100万円、
iFreeNEXT NASDAQ100は250万円以上の利益がある。
これを売却すると、売却益に20％の税金がかかる。
所得が増えることで、住民税ひいては国民健康保険料の増額に繋がる。
近い内に会社を畳もうと考えているので、
iDeCoや小規模企業共済等掛金などの控除も受けられなくなり、
税金の負担が増えそうだ。
保有する投資信託や株を売却しなくても【新NISA】を購入するための
預金(現金）は充分ある。
いずれはどこかのタイミングで、特定口座の株や投資信託は
売却することになるが、会社を畳み、定期収入がなくなれば、
株の売却益や配当金があっても、所得は高額にはならない。(と思う。)
所得が少なければ、控除できる社会保険料がなくなっても
住民税、国民健康保険料などの支払も少額で済むはず。(だと思う。)
今年の12月もしくは来年中には会社を畳むつもりでいる。
定期収入がなくなるその日まで、特定口座の株や投資信託の売却は
先送りしても良いんじゃないか、と考えを改めた。
と言う事で、来月7月から、
特定口座の投資信託は売らず(売却益を発生させず）
預金から【新NISA】を購入していくことにした。