年金。
将来に備えて、公的年金以外で
自分で準備できる制度。
保険会社での個人年金と
最近拡充された、確定拠出年金。
この二つを比較してみました、
所得控除の視点で。
現在の金利水準では、
利息による貯蓄増加は望みにくく
なっています。
利息以外での効果として、
所得に掛かる税金を安くする効果。
この税金の視点で、効率的に
毎月1万円を掛け金とした場合
年間掛け金 12万円
①保険会社の個人年金のケース
所得税:4万円まで所得控除
税率10-20%程度※
住民税:28000円まで控除 税率10%
※収入により税率異なる
所得税控除 4万円×10%=4000円
4万円×20%=8000円
住民税控除 28000円×10%=2800円
合計では、人により異なりますが、
6800円から1万円程度、
所得税が戻ります
②確定拠出年金の場合
掛け金全額12万円ヵ控除対象
12万円×10%=12000円
12万円×20%=24000円
この金額、所得税戻ってきます。
20%の方なら、
保険会社の年金で1万円
確定拠出年金なら、24000円。
よって、年金保険より年間で1万円以上、
税金が戻ることとなり、
実際のお金が増えます。
12万円を掛け金とした、
年金として保険に貯めただけで、
最近の低利息を鑑みると
効果は大きいと思います。