増やすお金と税金の関係Part4
お金を増やす＝資産運用ですが、
一言に「資産運用」と言っても、様々な種類があります。
銀行の定期預金に預けるのも、
株を購入するのも、
投資信託を買うのも
積立型の保険に加入するのも
全て立派な資産運用です。
ただし、その種類によって税金のかかり方が
大きく4種類あります。
全４回の４回目です。
４．一時所得 （保険の満期金などによる収入）
今までの「利子所得」「配当所得」「譲渡所得」などの
他の所得とは異なり、様々な控除を引いたうえで
お給料などと合算して計算します。
税金が一番安いと言っても過言ではありません。
一時所得の計算方法は、
総収入金額-収入を得るために支出した金額-特別控除額(最高50万円)＝一時所得の金額
保険商品の場合、
満期保険金の金額－支払保険料総額－50万円＝一時所得の金額
と置き換える事ができます。
さらに、その半分をお給料などと合算して計算します。
大雑把な例で説明します。
契約時から満期時まで、
合計600万円の保険料を支払い
そして、契約期間が満了した時に
1,000万円の満期金が返って来たとします。。
この場合の計算方法は、
1,000万円－600万円-50万円＝350万円
さらに
この半分である175万円を収入として計上します。
もし1年間の収入がお給料がなく、
これだけであれば、税率は5%ですので
8.75万円が税金となります。
年収175万円という扱いですね。
実際は、400万円増えていても8.75万円の税金です。
そしてこれ以外に
約400万円のお給料があった場合は、
まず、「給与所得控除」と言って
一定額引いてくれる制度があります。
税務署がこう言います。
「会社員の皆さんは、
スーツや靴を買ったり、
お付き合いで飲みに行ったりと
色々と費用がかかりますよね。
だから収入全部に税金はかけませんよ。」
というわけで、
実際は400万円のお給料があっても
233万円が税金の対象となります。
これを先ほど満期保険金の一時所得と合算し、
233万円＋175万円で、408万円の収入があったと見なされます。
実際は、400万円の満期金と400万円のお給料があっても
税務署的には408万円だけが収入という事になります。
ここから税金が引かれるわけです。
いずれにしても、
他の「利子所得」「配当所得」「譲渡所得」と比べると
税金が軽減される可能性が高いのが一時所得です。
「保険で増やす」というのは、もらう時の税金が安くなるメリットに加え
利子や配当がないため、毎年税金が引かれる投資信託などと比較して
差し引かれる金額が少ない事が挙げられます。
「資産運用」ですと、どうしても「増やす」事に目が行きがちですが、
税金や手数料などによって「減らさない」事にも目を向ける必要があります。
様々な資産運用の中で、保険を選択肢の一つに検討されるのはいかがでしょうか？
一言に「資産運用」と言っても、様々な種類があります。
銀行の定期預金に預けるのも、
株を購入するのも、
投資信託を買うのも
積立型の保険に加入するのも
全て立派な資産運用です。
ただし、その種類によって税金のかかり方が
大きく4種類あります。
全４回の４回目です。
４．一時所得 （保険の満期金などによる収入）
今までの「利子所得」「配当所得」「譲渡所得」などの
他の所得とは異なり、様々な控除を引いたうえで
お給料などと合算して計算します。
税金が一番安いと言っても過言ではありません。
一時所得の計算方法は、
総収入金額-収入を得るために支出した金額-特別控除額(最高50万円)＝一時所得の金額
保険商品の場合、
満期保険金の金額－支払保険料総額－50万円＝一時所得の金額
と置き換える事ができます。
さらに、その半分をお給料などと合算して計算します。
大雑把な例で説明します。
契約時から満期時まで、
合計600万円の保険料を支払い
そして、契約期間が満了した時に
1,000万円の満期金が返って来たとします。。
この場合の計算方法は、
1,000万円－600万円-50万円＝350万円
さらに
この半分である175万円を収入として計上します。
もし1年間の収入がお給料がなく、
これだけであれば、税率は5%ですので
8.75万円が税金となります。
年収175万円という扱いですね。
実際は、400万円増えていても8.75万円の税金です。
そしてこれ以外に
約400万円のお給料があった場合は、
まず、「給与所得控除」と言って
一定額引いてくれる制度があります。
税務署がこう言います。
「会社員の皆さんは、
スーツや靴を買ったり、
お付き合いで飲みに行ったりと
色々と費用がかかりますよね。
だから収入全部に税金はかけませんよ。」
というわけで、
実際は400万円のお給料があっても
233万円が税金の対象となります。
これを先ほど満期保険金の一時所得と合算し、
233万円＋175万円で、408万円の収入があったと見なされます。
実際は、400万円の満期金と400万円のお給料があっても
税務署的には408万円だけが収入という事になります。
ここから税金が引かれるわけです。
いずれにしても、
他の「利子所得」「配当所得」「譲渡所得」と比べると
税金が軽減される可能性が高いのが一時所得です。
「保険で増やす」というのは、もらう時の税金が安くなるメリットに加え
利子や配当がないため、毎年税金が引かれる投資信託などと比較して
差し引かれる金額が少ない事が挙げられます。
「資産運用」ですと、どうしても「増やす」事に目が行きがちですが、
税金や手数料などによって「減らさない」事にも目を向ける必要があります。
様々な資産運用の中で、保険を選択肢の一つに検討されるのはいかがでしょうか？