『【２社間ファクタリングの基礎の基礎】』

電子記録債権とは？メリット・デメリットや活用方法を紹介 | セゾンのくらし大研究電子記録債権について分析しました。既存の売掛金管理や手形の代替手段となる電子記録債権は、二重譲渡やセキュリティのリスクも低いため、とても便利です。ただ、一方であまり広がっていない様子もあります。現状とともに、電子記録債権が実現できる可能性をお伝えします。

life.saisoncard.co.jp

７月５日

今月の中旬に、古くからの仕事仲間が主宰する、主に資金調達のコンテンツをコンサルタントや士業の方々に提供している会で、ファクタリングについて、次の内容で講演（リモート）いたします。

ご一読いただければ幸いで

す。

①ファクタリングとは？

「ファクタリング」とは、事業者が保有している売掛債権を期日前に一定の手数料を徴収して買い取るサービス（事業者の資金調達の一手段）であり、法的には債権の売買（債権譲渡）契約です。

利用者の目線で言うと、支払の確定した売掛債権を手数料を支払って売却し資金調達する方法です。

ここでご注意いただきたいのは、日本では主流の２社間ファクタリングにせよ、本来のファクタリングと言える３社間ファクタリングにせよ、お金の貸し借り（融資）ではなく、売掛債権の売買であることです。

ややもすると、２社間ファクタリングの場合、既にファクタリング会社に売却済みなのに、便宜上、売掛先からファクタリング利用会社の口座に入金があり、その入金を、あるいはその入金の中から約定額を、売掛金の入金日にファクタリング会社に送金しなければならない約定があることが、期限一括返済融資と混同されてしまうことがあるのではないかと思いますが、ファクタリングは融資ではなく、売掛債権の売買です。

②ファクタリング活用の注意点

◆まともなサービスをするファクタリング会社を利用することです。

そして、まっとうなファクタリングサービスを利用する上での注意点についてご案内します。

なお、ここで取り上げるファクタリングとは,コストが高いけれど、取引先（売掛先）には知られないで行われる、２社間ファクタリングを指します。

◆ファクタリング活用の注意点

（手数料率が高いからファクタリング利用は慎重に！）

・１回か２回のスポット的な利用に向いていて、何回も繰り返し長期間の継続的利用には向いていません。

それは、手数料が高いことから長期継続利用すると間違いなく、財務内容を傷つけ資金繰りの悪化を加速させるからです。

・手数料が高いから、利益率にもよりますが、できるだけご利用額を抑えることが重要。

できれば平均月商の50％位までに抑えることが理想的です。

・長期のご利用になる際は、実行額を少しずつ減らしていくことが大切。

（未確定債権のファクタリング利用はＮＧ！）