よーく考えよ♬お金は大事だよ♬

【 ちょっと長文（自分のmemoも兼ねて） 】

新NISAがはじまり、１か月経過

日本株の上昇と投信ではSP500＆オルカンが好調

こんな折りに、

旧NISAで取得した株の振り返りをしていました

色々、自分の投資履歴を振り返ると

NISAで取得した株の取得価格が

私の手元のデータと違う・・・

『これは、なんじゃらほい？』

ということで調べてみました

旧NISAは取得年から４年経過（取得年は１年目）すると

ロールオーバー制度が利用できます

※　ロールオーバー

　　継続でさらに、５年間のNISA枠延長できる制度です

もちろん配当が非課税ですので、私は継続

このロールオーバー時に、株価の見直しが図られます

例えば、2019年に株価500円で取得したA株

ロールオーバーの2024年の更新時に

株価が1,000円の場合、再取得が1,000円となります

逆に株価300円の場合、最取得は300円と評価されます

NISAのままでの売却は損益通算されないので

問題はないのですが

課税口座（特定・一般）に移管された場合

移管時点の株価が取得価格になるので注意が必要

＊＊＊＊＊＊＊＊＊

最初の取得 ( Ex. 株価 750円① )

再取得時株価が安い場合（Ex. 500円）で、

株価が 1,000円になったときに売却した場合、

売却益は＋500円②（損益課税対象）

（でも実は、750円で取得しているので＋250円なので

　②との差額250円の課税分だけ余計に税を払う羽目になる）

逆に、500円の時に売却すると、売却益は０円

（ホントは①なので売却損は -250円の損益通算ができない）

では再取得時が高い場合 (Ex. 1,250円)では？

株価が 1,000円になったときに売却した場合、

売却益は＋250円（ホントは＋500円なので課税は少しお得）

数パターンあるので

NISAから移管のあった株を売却する場合、

損益計算をしっかりしておかないと

損をする場合がありそうですね

と

ここまで長文をお読みくださり

ありがとうございました<(_ _)>

追

この投資整理をする際に

改めて見直したところ

私の株の投資年数は17年目にはいりました(#^_^#)

運用成績などなど

１　ローリスク・ローリターン

２　株主優待【 quoや図書カード、JCBギフトなど金券 】

３　１銘柄への投資は原則10万円以下（６万以下なら尚よし）

４　NISAは積極的に活用する

こんな条件で、2007年から株投資を開始しました

みなさんに自慢できるほどお金を持っていませんので

総投資額を100万円に換算し計算しました

※初期投資で100万円ではありませんが、単純化のため初年度100万とします

投資期間17年で、

配当などの利益は、約15.6万円【税引後】

株の売却損益は、　約  7.0万円【税引後】

期間利益は、約22.6万円【利回りは、22.6%】

すごい！

と思われた方、早計です！！

17年でのトータルですよ

年利換算のため17で割ってみてください

年利は1.33％です（22.6％/17年）

複利を考えた場合、

a1=a0×（1+P）^N

Pは利率、Nは年数

p=(a1/a0)^（1/N)－１

a1＝(1000000+226000)、a0=1000000、N=17

Ｐ＝0.0121つまり1.21％（①）

ちなみに z省が公表する過去の国債利回りは

2007年当時15年物で大体、2.2％【 税引前】

税率20.315％をかけると、約1.75％/年

あら何も考えず、国債買っておけば良かった（笑）

ただ、①に株主優待の年利約 1.9 ％を加えると

約3.11％ですので投資スタンスに鑑みればマズマズでしょう（自画自賛）

お後がよろしいようで

お休みなさい<(_ _)>

追

参考までに今年令和６年１月の15年物国債は税引き前1.2％です

ＨＵＩＳ ＴＥＮ ＢＯＳＣＨ

冬ですので
花はそれほど咲いておりませんが

夜のイルミネーションは秀逸

堪能できました