見える化 －日次の資金繰り

見える化経営コンサルタントのかわい　たかしです。

見える化でいろいろな小道具を紹介しています。

大企業のころはあまりなかったのですが、

ベンチャーなどでCFOをやっていたころ夜中

うなされて目が覚めるほど苦しんだのが

資金繰りでした。幸い手形は発行しなかったので

不渡の恐怖はなかったのですが、社債がデフォルト

寸前だったり、従業員の給与で遅配を考えたり

本当に苦しかった思い出があります。

　　ただ、一番嫌だったのは資金繰りが読めない時

の何とも言えない不安感です。資金繰り予測も

月次だけだと(業種にもよりますが）どんぶり勘定です。

たとえば2000万入金があるとしてもそれが

月末で500万の従業員給与が25日で預金が

ほぼゼロであれば給与は遅配になってしまいます。

日次ベースでみておかないとなんだか不安ですよね。