iDeCoで積み立てたお金を受け取る時の税制は？受け取った時に税金はかからないの？
今回はiDeCoで積み立てたお金を受け取る時の税制についてくわしくみてみましょう。
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＜一括で受け取る場合＞
iDeCoで積み立てたお金を一括で受け取る場合、退職金扱いとなるため、「退職所得控除」を適用することができます。例えば勤続30年の方の場合、1,500万円までは非課税で受け取ることができます。30歳から60歳まで、毎月2万円を積み立て、年利1%で運用した場合、元本と運用益の合計は約813万円になりますので、1,500万円以内となるため全額を非課税で受け取ることができます。将来一括で受け取りたい場合は運用益を考慮しても退職所得控除を超えない範囲で積み立てることにより、全額非課税で積み立てたお金を受け取ることができます。
＜年金として受け取る場合＞
分割して年金として受け取る場合は公的年金等控除の対象となります。公的年金等控除額は65歳未満の場合年間70万円(65歳以上の場合は120万円)。つまり年間70万円(65歳以上の場合は120万円)以下の受取金額であれば、税金がかることはありません。ただし、公的年金等控除は国民年金等と合算で計算されますので、65歳以上になり国民年金と合算した場合、公的年金等控除額を超える方は注意が必要です。一括受け取りと年金受け取りは併用も可能ですので、64歳までは年金で受け取って、残額を一括で受け取るということもできます。ご自身のライフスタイルや年金収入等に応じて検討してみるといいでしょう。
いかがだったでしょうか、一括受け取りの場合も年金受け取りの場合も控除の対象金額内で将来受け取るのであれば、非課税で積み立てたお金を受け取ることができますので、「全額所得控除」、「運用益非課税」のメリットを考えると毎月一定額を銀行預金等で積み立てをするよりもiDeCoの制度を利用して積み立てをしたほうが税制面でのメリットがありお得だと言えます。ただし、税制面では大きなメリットがあるiDeCoですが、原則60歳までは積み立てたお金を解約して使うことはできませんので、無理の無い範囲で積み立て金額を設定することが大切です。ご自身のライフスタイルに合わせて積み立てを行えば、老後の資産形成に役立つ制度ですので、一度ご検討されてみてはいかがでしょうか。