こんにちは。
高浜です。
最近1週間のこのブログへの検索ワードを調べたところ、
「日繰り表」「日繰り予定管理」
「経理 未払金 管理 表」「エクセル未払金の管理」
「買掛金未払金を延期」「資金繰り表 理想論」
となっていました。
今日のお話はこの検索にうってつけのお話しです!
本日は業種・規模を問わずどちらの会社でも悩まれている、
「債権&債務管理」です。
おそらく各社さんとも、
いずれかの方法で試行錯誤、悪戦苦闘しながら
何がベストなのかを考えられていると思います。
そこで今回は僕の経験上
“いかにリアルタイムで正確に行うのか?”
という視点でポイントを述べさせていただきます。
今回はエクセルでのデータベース作成を前提としてお話させて頂きます。
隅から隅までお話しようとすると4時間くらい掛かってしまいそうなので(笑)
重要ポイントを申しあげますと
「どこまで細かく押さえる?」と議論になりますが、
当然会社さんの業種特性や目指す管理精度によって差異はあります。
私が作るとすれば
・データ入力者・入力日
というところでしょうか。
上記1.において
「相手先データ(会社名、担当者名、担当部門、入出金サイト、債務であれば振込口座情報)」
と申しました。
継続的であれ、単発的であれ
取引記録を体系的に網羅する意思があるのであれば、
相手先データをマスター化しておくことにより、
データ入力を簡略化し入力ミスを防ぐ役割を果たします。
この際、意外かもしれませんが以下2点も重要です。
→「支払予定表」作成時に効果的
ここでいう「滞留」とは
「債権について本来入金予定日から今日現在までの未入金情報が続いている」状態を指します。
最低限把握したい情報としては
・滞留日数
・得意先との催促交渉記録
・新入金予定日
となります。
実際に債権債務の入金や支払いが行われたときに
上記1.データに対しどのようなオペレーションを行うのか?ということですが、
ぶっちゃけ、
答えは「実際の入出金日を情報に加える」となるだけです。
ただここで意外に重要になるのが
「いつまでにやればいいの?」という【意識】です。
スタッフの方に教えたりするときに
ギスギスした雰囲気になりやすい話ですが(笑)、
以下のような考え方が分かりやすいと思います。
→債権管理データである請求データに関し入金日が「4/21」と認識されたら、
→理論残高と実際残高の一致性照合の必要性
→企業体質の健全性という視点で考えると「遅くても2日以内」
『できるだけ毎日に近い頻度で預金通帳をチェックし、
一般的には
「営業債権の回収責任は営業部門にある」
とされています。
人数が少ない会社さんなどは
経理財務の方にその役割を任せる場合もありますが...
上記4.の流れでリアルタイムで未入金情報を把握した場合、そこからの流れとしては
(1)未入金判明→経理財務部門責任者・営業部門へ連絡
という感じでしょうか。
以上1~5までが
今回のテーマについての重要ポイントとなります。
「言われなくてもわかってるよ!」
とお叱りを受けてしまいそうですが(笑)
※ブログ読者様限定!経営の見える化】90分無料個別相談サービス!
会社最前線現場の数値、キャッシュフロー、経営判断のための数値、資金調達等々...
「なかなか、今さら聞けないお悩み」について90分無料個別相談を行います。
全国対応(東京・神奈川・千葉・埼玉以外は交通費ご負担願います。)
お申し込みはこちらから!
https://88auto.biz/daireal/touroku/entryform1.htm