こんにちは
マネー三郎です！
突然ですが
皆さん
ふるさと納税をした後に
税金が減っているかどうか
確認してますか
というのも
ふるさと納税は寄付をする
という形で税金を前払いしている
ので、翌年に税金を支払う時には
前払いした金額よりも２千円少ない
金額の税金が減ることになります。
１０万円ふるさと納税をした方は
１０万円を先に支払っているので
実質的な負担額である２千円を
引いた９万８千円分、後から支払う
税金が減るというイメージです。
これがどうも税金が減っていない方が
いるようなのです
税金が減らない理由としては
以下の点が考えられます！
①限度額以上のふるさと納税をした
②確定申告をしなくてもふるさと納税が
できるワンストップ特例制度を
利用したつもりが手続きに不備があった。
などです。
ふるさと納税の手順等はいろんな方が
ブログで書かれているので
ここでは、あまり他の方が書いていない
けれども注意すべき点を
お話ししたいと思います
注意点①
ふるさと納税ができる
限度額はしっかりと
調べよう！
ふるさと納税は限度額を超えて
しまうと損することになります。
なので、しっかりと限度額を
計算する必要があります。
限度額は収入等が変われば当然
変わってきますが、以下のような
ケースでも限度額が下がる場合が
あるので注意が必要です！
①配偶者の方の収入がなくなった
②子供が１６歳以上になった
③子供が１９歳以上になった
④７０歳以上の親を扶養することに
なった
⑤社会保険料が増加した
⑥生命保険に加入した
⑦地震保険に加入した
⑧iDeCoを始めた
⑨高額の医療費を支払った
⑩所得が2,500万円を超えていた方が
所得が2,500万円以下になった
⑪今年、住宅ローンで家を購入した
もちろん、これら以外にも
まだありますが、ありそうな
ものを挙げてみました。
皆さんがふるさと納税の限度額を
調べる際にはインターネットの
サイトのシミュレーションを
利用すると思います。
その際には、家族構成や
社会保険料等の金額を入力する
場所があります。
この家族構成等でも限度額は
変わってきますので面倒だと
思いますが、そこらへんも
入力をしましょう
ただ、⑪の今年住宅ローンを
利用して家を購入した場合
この場合も限度額が変わる
可能性がありますが
この計算はインターネットの
シミュレーションでも対応して
いるものと対応していないもの
があると思います！
今年、住宅を購入した方で、
正確な限度額を知りたいという方は
税理士に相談してみてください
注意点②
ワンストップ特例制度を
利用する場合には
利用できるかどうか
しっかりと確認しよう
確定申告をしなくてもふるさと
納税ができるワンストップ特例制度
確定申告をしない方にとっては
便利な制度ですよね
しかし、この制度を利用するには
様々な条件があります。
ここではこの制度を利用できない
場合を挙げてみます。
①６以上の自治体にふるさと納税をした。
②給料が2,000万円を超えている
③給料及び退職所得以外の所得が
２０万円を超えている
④２か所から給料の支払いを受けていて
従たる給料と給与所得及び退職所得
以外の所得金額の合計額が２０万円を
超えている(難しいので後で具体例を
使ってお話しします)
⑤医療費控除を利用しようとしている
⑥今年、住宅ローンを利用して家を
購入した
他にもありますが、よくありそうなもの
はこんな感じです！
結局どんな場合に利用できないかと
いうと
確定申告をする場合
は利用できません
①については確定申告は関係ない
ですが②～④は確定申告が
義務になっていますし
⑤～⑥は確定申告をする方が
有利になるので多くの方が
確定申告をします。
なので、ワンストップ特例制度は
利用できません。
上の例をちょっと見てみると
③については副業をしている、
仮想通貨で儲けた、事業をしている
というように給料と退職金
以外の所得が２０万円を
超えているような場合が
該当します。
④は何を言ってるの
と思われる方が
多いと思います。
基本的には２か所から
給料をもらっている場合には
確定申告をする必要があります。
ただ、例えばこんな場合
１か所目の給料 ４００万円
２か所目の給料 １９万円
この場合には２か所目の給料が
２０万円を超えていないので
確定申告は不要です
(ワンストップ特例制度は利用可能)。
１か所目の給料 ４００万円
２か所目の給料 １９万円
副業所得 ２万円
この場合には２か所目の給料と
副業所得の合計額が２０万円を
超えるので
確定申告が必要です
(ワンストップ特例制度は利用不可)。
うーん・・・
難しいですね
④は難しいので、基本的には
２か所から給料をもらってたら
ワンストップ特例制度は利用
できないと思っておいた方が
いいかもしれません。
⑥は住宅ローンで家を購入して
住宅ローン控除を利用する最初の年は
確定申告をする必要があるので
ワンストップ特例制度は利用
できません。
ふるさと納税は
多くの方が利用していますが
利用の仕方を
間違えると大損することも
ありますので
注意が必要ですね
それでは！