「ふるさと納税って、結局なにがお得なの？」
「返礼品がもらえるのは知ってるけど、仕組みがよくわからない…」
そんな方も多いのではないでしょうか
私も最初は
「寄付なの？納税なの？」
「2,000円でお肉がもらえるって本当？」
「確定申告もしないとダメ？」
と、わからないことだらけでした
でも調べてみると
基本の仕組みは意外とシンプル
この記事では
これからふるさと納税を始めたい方に向けて
- ふるさと納税ってなに？
- どうしてお得なの？
- 自己負担2,000円ってどういう意味？
- 何から始めればいいの？
という疑問を
できるだけ難しい言葉を使わずにまとめます
そもそも「ふるさと納税」とは？
ふるさと納税とは
自分で選んだ都道府県や市区町村に
寄付ができる制度です
「納税」という名前ですが
実際に行うのは自治体への寄付です。
そして一定の条件を満たして手続きをすると
寄付した金額のうち2,000円を超える部分が
所得税や住民税から控除されます。
さらに、寄付した自治体によっては
お肉
お米
カニやホタテ
フルーツ
ティッシュやトイレットペーパー
などの返礼品を受け取ることができます
これが、ふるさと納税が「お得」と言われる
大きな理由です
ふるさと納税の仕組みを超シンプルにすると…
難しい説明を抜きにすると
① 寄付する自治体を選ぶ
② 欲しい返礼品を選んで寄付する
③ 返礼品が届く
④ ワンストップ特例や確定申告の手続きをする
⑤ 所得税や住民税から控除される
という流れです。
これだけ見ると
思っていたよりシンプルではないでしょうか
「自己負担2,000円」ってどういうこと？
ふるさと納税について調べていると
「実質2,000円で返礼品がもらえる」
という言葉をよく見かけます。
たとえば、3万円をふるさと納税したとします。
その3万円がすべて控除上限額の範囲内なら
30,000円 − 2,000円 ＝ 28,000円
この28,000円分が
所得税や住民税から控除されます。
つまり最終的な自己負担は2,000円。
そのうえで返礼品を受け取れる、という仕組みです。
ただし、ここで大事なのが
誰でも好きなだけ
寄付していいわけではありません
ふるさと納税には
「控除を受けられる上限額」があります。
この上限額は
- 年収
- 家族構成
- 扶養の有無
- ほかに受けている所得控除
などによって変わります。
たとえば上限が5万円程度の人が
10万円寄付したからといって
必ず98,000円が控除されるわけではありません。
なので、返礼品を選ぶ前に
自分はいくらまで寄付できるのか確認する
これがかなり大事です
「控除上限額の調べ方」はこちら
生まれ故郷じゃなくても寄付できる？
できます
「ふるさと納税」という名前なので
「自分が生まれた地域じゃないとダメなのかな？」
と思ってしまいますが
そんなことはありません。
対象となっている自治体なら
自分で寄付先を選べます
たとえば
「北海道の海鮮がおいしそう」
「宮崎県のお肉が気になる」
「旅行で行って好きになった町を応援したい」
「災害からの復興を応援したい」
こんな選び方でもOK
私はこうやって
全国の返礼品を眺めている時間も
ふるさと納税の楽しみのひとつだと
思っています
返礼品ってどんなものがあるの？
返礼品は本当に種類が多いです
定番なのは
お肉お米
魚やホタテ、いくら、かに
ぶどうやいちごなどの果物
飲み物ティッシュ・トイレットペーパーなど日用品
返礼品を探していると
本当にいろいろ出てくるので
「これもふるさと納税でもらえるの？」
と見ているだけでも結構楽しいです
ただ、最初から何百種類も見ていると迷います
初めてなら
- 人気ランキングから選ぶ
- 普段必ず買うものを選ぶ
- 冷凍庫を圧迫しないものを選ぶ
あたりから探すと
失敗しにくいと思います
楽天ふるさと納税 人気ランキング
ふるさと納税をした後は手続きが必要
ここは忘れないようにしたいところです
ふるさと納税は
返礼品を申し込んだら終わりではありません。
税金の控除を受けるためには
基本的に「ワンストップ特例」
または「確定申告」の手続きが必要です。
ワンストップ特例ってなに？
ざっくり言うと
条件を満たす人なら確定申告をしなくても
ふるさと納税の控除を受けられる制度です。
たとえば会社員など
もともと確定申告をする必要がない人で
その年にふるさと納税をした自治体が
5団体以内などの条件を満たせば利用できます。
「確定申告って難しそう…」と思っている方には
ありがたい制度ですね
ただし
- 6団体以上に寄付した
- 医療費控除などで確定申告する
- そもそも確定申告が必要な人
などは原則として
確定申告でふるさと納税の控除手続きをします。
また、一度ワンストップ特例を申請していても
その年分について確定申告をすると
ワンストップ特例は無効になります。
この辺は少しややこしいので
また別の記事で詳しくまとめますね
じゃあ初心者は何から始めればいい？
ここまで読んで
「なんとなくわかったけど、結局最初に何をすればいいの？」
という方へ
初めてならこの順番で進めればOKです
①自分の控除上限額を調べる
まずは
「私はいくらまでふるさと納税できる？」
を確認します。
ここを飛ばして返礼品を買い始めないのがポイント。
②寄付したい金額を決める
いきなり上限ギリギリまで使う必要はありません。
初めてなら、まず1万円分くらいから
返礼品を見てみるのもわかりやすいです。
③欲しい返礼品を探す
お肉、お米、海鮮、フルーツ、日用品…
自分が本当に使うものを選びます。
④ふるさと納税を申し込む
返礼品と自治体を決めたら申し込みます。
⑤控除の手続きをする
ワンストップ特例または確定申告をします。
これで完了です
まとめ｜ふるさと納税は思ったより難しくない
最後にもう一度まとめます
ふるさと納税とは
好きな自治体に寄付をして
一定の条件を満たせば
税金の控除を受けられる制度です。
そして自治体によっては
寄付のお礼として返礼品も受け取れます
初めての方が覚えておきたいのは
この3つ
- 先に自分の控除上限額を確認する
- 返礼品を選んで寄付する
- ワンストップ特例または確定申告を忘れない
まずはこのくらい理解できていれば
十分だと思います
※ふるさと納税の控除額は、収入・家族構成・各種控除などによって異なります。
実際の控除上限額や手続きについては、国税庁・総務省・お住まいの自治体等の最新情報をご確認ください。