立場の孤独？ストレスフルな個人事業主・小規模企業経営者の方々へお役立ち情報をお届けして一緒に元気になりたい、繋がりたい！ 日本でも友人にするなら医者、弁護士、そしてファイナンシャルプランナー！と言われるようになる日が来るまでブログ書きます、地道に。
こんにちは！FPリサーチリサーチ＆パートナーズです。さて、問題です。■問題：ロシアへの経済制裁、SWIFT排除は効果がある。〇か×か？ウクライナ東部の地下壕で「戦争が始まった、怖い、死にたくない」と涙を流しながら話す小さな女の子の映像を観て、私も涙が止まらなくなりました。何とかしてあげたい、でも何もできていない。歳を取って涙腺が緩くなったせいもありますが、こんなこと今迄記憶にありません。映画でも何でもない戦闘の映像、ロケットの着弾、この時代にまさか！と衝撃を受けました。軍事進攻の前には、国際社会、国連、NATOは無力なのか？自分も何もできない、苦悩の３日間です。今自分のできること、それはこの想いを発信し、日本の人達に共感を得、大きな平和へのうねりを世界に創ること、と考え書いています。軍事のハードパワーの前には、戦争をすぐに止めさせる意味では、国際社会の連携・制裁は無力の様に感じています。しかしこんなこと許してはいけない、無力ではないことを信じて行動するしかない。今できることを私はこう考えます。ロシア国民の反戦運動を応援して大きなうねりをつくり、地理的にも心理的にも、ウクライナとロシア国民との間にプーチンロシア軍を東西から挟み込み自滅・撤退させる。ウクライナが防戦している間にはやく・早く・速く！！冷戦時代と異なり、ロシア国内でも各地で反戦運動が起きていることが希望の光です。SNS時代の情報のフラット化効果ですね。□答え：〇（意味があることにするのは私達、そうしないといけない！）ペンは剣よりも強し、この言葉を信じてこの侵攻をストップさせ平和を取り戻したい。熱い文章になり、不適切な表現があったかもしれませんがお許しください。最後までお読み頂きありがとうございました。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,760〜5,271円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。■アパートを地主さんが建てるのは、賃料収入を相続税の原資にするためである。〇か×か？よくTVのコマーシャルで「アパート建てるなら〇〇ハウス、相続ノウハウあります、一括借上げ保証も」的なものがやっています。庶民には関係ないなと思いながらも、銀行からお金まで借りて本当にどうなのかな？、、とも感じていました。リサーチしてみました。相続財産の評価をするにあたり、「貸家建付地の評価方法」というものがあります。アパートやマンションの建っている土地の評価方法ですね。計算式は、・貸家建付地の評価額＝自用地評価額×（１-借地権割合×借家権割合×賃貸割合）。一般的に、借地権割合は６０％、借家権割合は３０％。賃貸割合は入居率のことで１０部屋あって満室なら１００％。これを土地１億として計算式に当てはめてみると、・貸家建付地の評価額＝１億×（１-６０％×３０％×１００％）＝８，２００万円１億の土地評価が▲１，８００万円圧縮されました。基礎控除３人分（６００万円×３）に等しいですね。また、銀行からの借入利息、建物・什器の減価償却費も経費処理できる利点もあります。もちろん賃料収入もありますね。現金で持っているより建物の方が評価減にもなります。□答え：△（賃料だけが理由ではない）ただ、入居者あっての賃料収入なのでリスクもありますね。また、上記式の通り「賃貸割合」が低い（＝入居率が低い）と土地評価の圧縮率も悪くなります。何年か前に問題になった〇〇の馬車？？事案もありました、、。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。今週は連休ということもあり、コーヒーブレイク。■「スマホ脳」という本、読んでみました。スウェーデンの精神科医が書いたこの本、ベストセラーにもなっていますね。「スティーブ・ジョブスはわが子になぜiPadを触らせなかったのか？」のキャッチコピーに惹かれて、私も読んでみました。薄々、最近スマホ見過ぎだなあ、老眼？の影響もあり目がしばしばする、と感じています。本書によると、現代人は１日平均４時間スマホを見ているそう。私もスクリーンチェックアプリで確認したところ３時間見ていました。新幹線なら東京から大阪を通り越してしまいますね。詳細を書くとネタバレになってしまうので、得意のザックリで言うと、、。人間の体のDNAは古代のマンモスを追っていた時代のものが長い年月の間基礎となっており、スマホ社会に適応できない。だからスマホ本格登場の２０１１年以降、不眠・うつ病患者が急激に増えている。特に、子供は自制する脳の発達が充分ではないので、スマホ依存症になりやすい。また常に他者と比較されるので自己肯定感が低い。アルコール禁止同様にスマホ禁止も今後あるのでは。また、スマホは私たちの関心を惹くマーケティング機能の最たるもの、ドラッグと同じくして依存してしまう。１日３０００回タッチしている。それに対する処方箋、対応策は・・・・、興味の沸いた方は読んでみてください。私は本屋・出版会社の回し者ではありません（笑)、念の為。ＡＩ含め、最新技術に知らず知らずのうちに使われないように意識しないと、と思いました。コロナ禍の連休後半、家に籠って読書でもいかがですか？違った脳が刺激されますよ。でもオリンピックも観ないとですね（笑）。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。【問題】相続（争族）は相続税のかかるお金持ちだけの問題である。〇か×か？相続診断協会によると、平成２７年の法改正により、相続税対象者は４％から８～１０％へ倍増したそう。基礎控除が５０００万→３０００万円、一人当たり控除枠が１０００万→６００万円に引下げられた影響ですね。また、相続資産５０００万円以下の方による紛争の割合は７０％超とのこと。争族はお金もちだけの問題と思っていたら、実際は違うよう。□答え：×ではなぜもめるのか？リサーチしてみました。主な原因は以下の４つ。①相続財産は法定相続分通りに分けられない。→法定割合は妻1/2、子1/2。しかし家や土地、経営する自社株はきれいに分割できない。②法定相続と家督相続の意識ギャップ→長男が家を継ぐ、的な考え方があり、法定相続割合と相違する。③相続の専門家が近くにいない→いざ相続が発生してもめれば税理士や弁護士に相談するが、その前に誰に相談する人がいない。④今は困っていない。→葬儀屋さんと同じように、困るまでは積極的に手を打とうとしない。言われてみればその通りですね。ではもめないためにはどうすればいいか？①遺言書の作成→家族・親族の役割に対応した遺産分割方法を残す。もめないようにその理由も残す。法的効力あり。②エンディングノートの作成→法的効力はありませんが、家族への想いや歩んで来た人生を自由に書きます。遺言書だけではわからない想いを伝えることにより 背景まで理解でき、争族を防ぐ効果があります。葬儀のやり方も書けます。③法定相続不足分を感情で補う→相続財産は法定相続分通りに分けられないが、愛情は同じであること、を相続人へしっかりと伝える。できれば考えたくない相続問題。でも、「急ぎではないけど重要な事項」と言えますね。相続人全員の合意がないと遺産分割は進みませんので、兄弟、親族関係は常に良好にしておく必要がありますね、今からでも・・。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,760〜5,271円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！８
こんにちは、FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。■個人の決算年度は、法人と違い、1月から１２月と決まっている。〇か×か？新年を迎えたと思ったら、もう１月末、あっという間ですね！？このタイミングで、非課税・税制優遇について確認しておきたいと思います。所得控除枠の縮小、相続・贈与税非課税枠の圧縮方向等自ら賢い対策を考えておくことが必要な時代です。ideco、401k、NISA、積立NISA、医療費控除（セルフメディケーション税制）、生命保険料控除、ふるさと納税等々言葉は知っているけど、、という方も多いと思います。一つ一つの詳しい説明はまたの機会として、ザックリと整理してみます。グループを、ideco/401k、NISA/積立NISA、医療費控除/生命保険料控除/ふるさと納税、に分けてみました。・ideco/401kidecoは個人が積立てる、401kは企業が積立てる、年金制度です。双方とも掛金全額が所得控除・非課税対象ですのでメリットがあります。idecoは事業主の方の、401kはサラリーマンの方の制度と言えます。サラリーマンの方もidecoに加入できなくはないですが、現状では勤務先の401k等企業型年金規約で認められてないと加入できません（そもそも企業型年金制度がない場合は加入できます）。認められているのは少数ですので、その場合は自分で掛け金をプラスするマッチング拠出を利用するのも一つの手です。６０歳にならないと引出せませんが、利子運用益の非課税、受取時の税制優遇があるので検討する余地はあるかと。・NISA/積立NISA株式等で資産運用する為の制度。NISAは毎年１２０万円、積立NISAは毎年４０万円までの投資が非課税。運用後の分配金・売却益にも税金がかかりません、通常は２０％の税金が差し引かれますが。NISAはすぐに運用したい場合に、積立NISAはコツコツ運用したい場合に使う制度、の感覚です。同時に２つはできませんので。・医療費控除医療費控除は、大病したり歯の治療をしたりして年間１０万円以上の医療費を支払った場合に確定申告して税金が戻ってくる制度です。医療費の額が１０万円いかない場合はセルフメディケーション税制を使うのも手です。指定を受けた医薬品を購入した場合に最高12,000円が所得控除となります。平成２９年度開始の新しい制度ですので知らない方も多いと思います。マツキヨ等のレシートをよく見ると「セルフメディケーション税制対応」等の文言があるので何が対象になるか？確認することができます、風邪薬等けっこうあります。・生命保険料は所得税で最大１２万円を控除できる制度、これはご存じですね。個人年金枠を使用していない方が多いので、気になる方はご確認を。・ふるさと納税は、２０００円の自己負担をすればお米やビールの日常品から、シャインマスカット・高級和牛等の贅沢品まで楽しめます。あくまで寄付なので災害に遭った自治体に寄付する等の観点も忘れずに。ワンストップ制度を利用すれば５自治体へ確定申告無しで寄付ができます。住宅ローン減税と並んで税額控除の税効果の高い制度です。□答え：〇少し先の老後のお金はideco/401kで準備、コツコツと運用するには積立NISAを、今運用するならNISAを、といった感覚でしょうか。年初なので少し整理してみました。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,040〜5,271円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズでは問題です。■問題：自動車事故の時、弁護士ではない損害保険会社が示談交渉できるのは、顧問弁護士がいるからである。〇か×か？自動車事故、運転する方なら一度は経験したことはあるのではないでしょうか？私も交差点の中で横から衝突され、事故の連絡はしたものの、その後の交渉は保険会社が全てやってくれて、助かった～経験があります。でもふと、示談交渉を弁護士以外の人がやると俗に言う示談屋になり、法に触れるのでは？と思ったことがありました。保険会社には弁護士もいるし、いいのかな？でも全員が弁護士ではないし、、、。リサーチしてみました。弁護士法第７２条は、弁護士でない者が報酬を得る目的で、業として他人の法律事務を取り扱ういわゆる非弁活動を禁止しています。保険会社の示談代行は、他人の法律事務を業として、行っていることは確かです。保険料をサービスの対価として受け取っているので報酬を得る目的にも該当すると考えられます。ではどうして保険会社は示談屋にならないのでしょうか？昭和のモータリゼーションの中、自動車事故が頻発し被害者救済が社会的問題になることが予想されました。全ての自動車事故に対して弁護士が示談交渉するのは現実的ではなく、日弁連との調整の結果、「他人性を排除する」ことにより示談交渉を可能とした経緯があるようです。□答え：×（他人性を排除したから）「他人性の排除」とは、事故に遭った被害者が、加害者に加えて保険会社へも直接賠償請求をできる建て付けにしました。これにより保険会社は他人ではなく当事者となり、示談交渉ができるようになった、という訳です。少し難しかったと思いますが、何も心配しなくても、こちらに過失がある場合は示談交渉してくれますのでご安心を。過失がない場合は弁護士さんへの委託が必要ですが。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,390〜5,271円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。【問題】過去３０年間、日本の個人金融資産の伸び率は、米国のそれを上回っている。〇か×か？今年４月には東証の上場区分が見直され、またトラは１０００里を走ることから株式市場は躍進する年、と言われています。さて？先月の日経新聞の記事によると、日本人の個人金融資産は２０００兆円程度あるそう。ＧＤＰが５００～６００兆円ですから、言い換えると、年収６００万円の家庭が２０００万円の貯蓄を持っていることになります。不動産や法人が所有している資産とは別で。貯蓄から投資へ、老後２０００万円足りない問題等日本でも株・投資信託への資金移動が進んできている感がありますが、約半分が現金・預金で、記事によるとまだまだ緩やかな流れのよう。この３０年間で金融資産は２倍に増えたが、米国は６．７倍の増加だそうです。□答え：×武士は食わねど高楊枝、労働による所得が美徳、お金の話ははしたない等々日本固有の文化が、貯蓄から投資への流れの目詰まりの原因なのでしょうか？私はその影響もあると思いますが、若者の投資信託保有額が増加していて意識変化が見られることからも「お金の教育」が全体的に不足しているのではないか？と思っています。私自身、学校でお金・投資の授業を受けたことがありません。大学で会計学は習いましたが日常生活に役立つ授業はありませんでした。株式投資＝ギャンブル、と言う人をたまに見かけます。投資と投機の違い、正しい投資教育が必要と感じています。今後学校教育にも取り入れられることは非常に良いことと思います。判断するモノサシが無い中で「投資は自己責任」と言われても、なかなか踏み出せないですよね？モノサシがあった上で、投資するしないは自己責任、ならわかりますが。ファイナンシャルプランナーとしても我が事として取り組みたいと考えています。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,480〜5,271円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。今年も宜しくお願いします。さて問題です。【問題】東証の新市場区分は、プレミアム・スタンダード・グロース市場の３区分である。〇か×か？今春２０２２年４月より、新市場区分に移行されます。現在は、１部・２部・マザーズ・ジャスダック（スタンダード、グロース）の４区分。それが、プライム・スタンダード・グロースの３市場になります。東証のホームページ資料によると目的は、「日本取引所グループは、現在の市場区分を明確なコンセプトに基づいて再編すること を通じて、上場会社の持続的な成長と中長期的な企業価値向上を支え、国内外の多様 な投資者から高い支持を得られる魅力的な現物市場を提供することにより、豊かな社 会の実現に貢献することを目的として、市場区分の見直しを行います。」とあります。各企業がどの区分を選ぶか？は１２月末が申請締め切り。具体的な企業名がわからないと感覚が出てきませんが、プライムはグローバル企業、スタンダードは国内優良企業、グロースはその名の通り成長期待企業、といったところでしょうか。日経新聞によると、プライム上場には時価総額１００億円以上のバーや高度ガバナンス対応への経営資源投下も必要で、国内をメイン市場とする地銀の中にはスタンダード上場を選択する銀行も複数あるよう。また、東証１部企業約２２００社のうちの３分の１がスタンダードへ移行する予測もあります。□答え：×（正しくはプライム市場、プレミアムではない）上場基準の項目は、プライムとスタンダードは流動性・ガバナンス・経営状態、グロースは流動性ではなく事業計画・ガバナンス・経営状態、とあります。われわれ個人投資家も、そんな目で投資市場や銘柄を選ぶと少し違った世界が見えてくるかも知れませんね。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,415〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは。FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。■問題：健康経営とは社員・従業員の健康が将来的には会社へ収益をもたらすと考え、健康管理を経営として行うことである。〇か×か？健康経営、最近よく耳にしますね。これもよく耳にするＳＤＧｓ目標の達成にも健康経営の実践はつながるので、この２つの用語は今後も注目です。今年度の健康経営認定申請は既に11月に締め切られており、次回までの取組期間はあと１年あります。健康経営とは問題文の通り、社員の健康が結果的に会社に利益をもたらすとの考え方から、取り組む企業が増えています。社員がＳＨＩＮＥすると会社も輝くのですね、笑。取組みの効果・メリットとしては、新入社員の採用効果・従業員の定着率アップ・地域社会からの信頼・安定した経営実現等が挙げられます。認定されればホワイト（ブラックではなく）企業として世間に発信でき、従業員の健康診断結果やストレスチェック結果を重要視する過重労働のない会社として認知されます。□答え：〇評価項目のうち特徴的なものを挙げると、健康診断受診率１００％、５０人未満事業所におけるストレスチェック実施、食生活の改善、運動機会の実施、長時間労働者への対応、感染症予防対策、喫煙率低下、受動喫煙対策、法令遵守等があります。食生活の改善には「社有地内自動販売機に健康に配慮した野菜ジュースを入れる」とか、受動喫煙対策には「屋内全面禁煙、屋外喫煙所の設置」などの具体的な取り組みがあります。SDGsとの関連性は、＃３すべての人に健康と福祉を、＃８働きがいも経済成長も、＃１７パートナーシップで目標を達成しよう、の３項目となります。経産省から認定を受けると、健康経営銘柄（東証上場企業対象、１業種１社のみ選定）、ホワイト５００（大企業対象）、ブライト５００（中小企業対象）の名称をHPや名刺等に入れて、マーケットに発信することができます。まさにホワイト企業！高度経済成長期やバブル期は労働時間≒成長、の側面が大きかったかもしれません。マーケットがなかなか拡大しない現在は、社員の健康に配慮しながらやる気やアイディアを引き出して、地域社会から信頼を得ながら、事業を拡大することが必須なのかもしれません。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,415〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。■問題：新製品や新技術は、普及率３０％を超えると急激に拡大し、世の中に浸透する。〇か×か？今年ももう１２月、早いものです。この時期になると紅白歌合戦出場者や今年の漢字、ヒット商品等の話題がメディアに取り上げられますね。因みに今年のヒット商品は、TikTok、マリトッツオ（イタリアの洋菓子）、キリン一番搾り糖質ゼロ、スーパードライ生ジョッキ缶、Yogibo（ビースソファ、お家時間長ったですもんね）等々だそう。皆さんはこのうちどれを試してみましたか？私はビールのみ、、。イノベーター理論（G.ムーア）によると、顧客層は５層に分かれるそう。イノベーター2.5%・アーリーアダプター13.5％・アーリーマジョリティ34％・レイトマジョリティ34%・ラガード16%の５層。マーケティング上はこのイノベーターとアーリーアダプターを合わせた16%の層に浸透すると急激に世の中に浸透すると言われています。ビデオカメラは１５年、パソコンは１０年かかって１６％を超え、その後急激に市場に浸透していきました。□答え：×（正解は１６％）世の中に浸透した３種の神器と言えば、白黒TV・洗濯機・冷蔵庫。それが３C（カラーTV・クーラー・車）になり、新三種の神器はデジカメ・DVDレコーダー・薄型TVに。最近では、食洗器・ロボット掃除機・ドラム式洗濯機とも言われていますね。物にもよりますが、私自身はレイトマジョリティーに属していると思います、プライベートでは。スマホに替えるのも遅かったし、iphoneのバージョンにもあまり興味ないし、、。仕事に関係することについては上位１６％に入るように、アンテナ高くしようとしていますが。皆さんはどの層になりますか？興味によって、対象物によって異なると思いますが、確かに新しもの好きの人の数って１６％位かもしれませんね。イノベーター理論、最近再開し始めた飲み会の話材にでもして頂けたら幸いです。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,599〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。今回はややブレイク。■問題：時の連合艦隊司令長官・山本五十六は、開戦に猛反対していた。〇か×か？真珠湾攻撃から８０年、「敵基地攻撃能力」という言葉を岸田首相が発したり、、。私の小さい頃は戦争映画がよくテレビで放送されていて、幼心に「連合艦隊司令長官、カッコいいなあ」なんて思っていました。自分では軍国主義者と思っていませんが、父は昭和一桁生まれ、大きく影響を受けていると思います。ハワイ旅行の際にはアリゾナ記念館にも行きました、父と。以前、生まれ故郷の新潟・長岡市の山本五十六生家を訪ねたことがあります。確か、公園か記念館になっていて、生まれ育った家の中や部屋を見ることができました。天井の低い木造の、決して裕福とは言えないこの家から世界に出て行ったと思うと感動を覚え、また胸が締め付けられた記憶があります。ハーバード留学経験がある山本は、アメリカの国力を充分過ぎるほど知っていました。時代や政治に翻弄されながら、一軍人として、真珠湾攻撃→早期講和、のシナリオを描き、戦争に突入していった心情を想像すると胸が痛みます。□答え：〇（開戦に反対していた）「現場の現実的な意見を上に伝えると、消極的・意気地なしととられ、伝わらなかった」という主旨の言葉を残しています。今も昔も組織に通じるもの、と感じています。「やって見せ、説いて聞かせてやらせてみ、讃めてやらねば人は動かぬ」。昭和のあの時代に、あの立場の軍人が、軍隊の中でこの言葉を残したことに非常に興味を覚え、自らも実践しています（できているかなあ？）。台湾海峡、北朝鮮核、尖閣諸島等々、山本五十六だったら有事にどう対応するか？考えながらも、平和を切に願うのみです。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPリサーチ&パートナーズのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,390〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。問題です。■報告・連絡・相談（ホウレンソウ）、は会社・組織が元気になる活動である。〇か×か？ホウレンソウは？ホウレンソウがないな？と特に新入社員の頃は上司に言われた人も多いと思います。小生も若い頃は、何のため？うるさいなあ、この前報告したのに忘れているの、、等々不満を持っていました。最近では、ホウレンソウは古い、組織ヒエラルキーをつくるので本当に必要？等々の意見もありますね。まずは、報告・連絡・相談に分解して考えてみたいと思います。報告は、組織で働く人のいわば義務。ミスした、トラブルが発生した、予定より時間がかかる仕事なので予算がもっと掛かりそう等々、経営に損害を与えてしまう恐れがある事柄を前もってオープンに伝えておくことを意味しています。言い換えると、経営者や上司の欲しい情報をタイムリーに伝えることです。連絡は、同僚や上司への配慮・コミュニケーションです。相手の興味のあること、関心事に対して催促される前に先回りして行うものと思います。いちばんスキップされそうな「連絡」ですが、コミュニケーションの起点でもあるので軽視できません。相談は、悩み事、トラブル等を解決するために自分以外の人の知見を借りて解決にもっていく行動です。自分の考えでは想像できない違った視点からの解決策が、上司や同僚から示されることがあります。なるほど～、と自分の視野を広げることができる行動でもあります。小生としては、報告は現場で起こっていることを知る手段として、連絡はコミュニケーション円滑化の為に、相談はトラブル解決や自らが成長する為に必要、と考えています。ポパイのほうれん草のように、組織・会社を元気にする効果があると思います！□答え：〇（と小生は思う！）最近はマイクロソフトやサイボーズのグループウェアを活用している会社もあると思います。グループウェア機能を活用すれば、報告・連絡・相談は可能ですね。でも時々、重要事項についても「メールでこの前入れておきました」的な報告とも連絡とも相談とも取れないことも起こりませんか？小生は、言いにくいなあ、どう報告しようかな？と思った時ほど、フェイスtoフェイスでの報告を心掛けています、メールした後に。温度感が伝わるし、解決が早い場合が殆どです。また本人が思っているほど上司にとっては重い事ではないことも多々ありました。IT技術の活用と人肌感覚、この二つが融合すれば最強のホウレンソウになると思っています。社外のお客様や取引先へも最高のアウトプットができますね。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPパートナーズ＆リサーチのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,760〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。【問題】バランススコアカードは財務分析に特化した企業経営の指標である。〇か×か？バランススコアカード、最近（でもないか、、）よく聞く言葉です。小生も経営者の端くれ、経営について考えることは多々あります。ただ残念ながら、地頭がいい、閃きがあるタイプではない😢のでなかなか考えるといっても難しい、、と常に感じています。以前にある書物で、凡人が物を考えるにはフレームが必要、と学び、４P（４C）・３C・SWOT分析・PEST・７S等々のフレームワークを色々と試したこともありました。ご興味のある方はネット検索してみてくださいね。そんな試行錯誤の中、バランススコアカードは最もしっくり来た経営指標の一つです。財務・顧客・社内プロセス・人材育成、の４つ要素がバランス良く組み込まれています。□答え：×（財務他３指標がバランス良く組み込まれている）経営には答えがない、と言われています。でも、ビジネスの潮流に流されながらも漂流しないように、迷いを断つべく、何か芯になる考えや方向性が必要ですし、欲しいですよね？バランススコアカードの財務は省略するとして、顧客には新規開拓・リピート率UP、社内プロセスには業務改善・意思決定スピード化、人材育成には社員の学習や成長・組織力の強化、等が定性項目にあり、それを定量化・KPIにして取組みに落とし込んでいくイメージです。税理士先生からは財務体質改善を、本部本社からは顧客開拓・固定化を、取引先や社員からは業務プロセス改善を求められ、自らは社員の育成の先の収益拡大を目指していると思います。バランススコアカードのフレームワークは、先回りした経営を考える際に強い味方になると思います。是非一度お試しください。ではでは。最後までお読みいただきありがとうございます。↓感想、コメントお待ちしています。
こんにちは！FPパートナーズ＆リサーチです。さて問題です。■生命保険や損害保険に加入することは、リスク回避である。 〇か×か？よくお金持ちは保険に入らない、アラブの大富豪に保険は要らないとか、保険会社の言う通りに保険に入ったら家計がもたない、等々言われています。確かに、私も潤沢な資産があれば保険は必要ないとは思います。保険は坂本竜馬が幕末に考えた庶民の制度とも言われてますしね、、。とは言え一庶民、保険は避けて通れない方が大半だと思います。加入するしないは個人の判断になりますが、今日は判断基準についてお伝えしてみたいと思います。 被害高額 ↑ リスク移転 リスク回避発生確率低い← →発生確率高い リスク保有 リスク低減 ↓ 被害低額イメージは上図の通りです。・リスク移転：発生頻度は低いが起こると被害が大きい。保険加入でリスクヘッジするゾーン。生命保険、自動車保険、地震保険、個人情報漏えい保険等色々とありますね。・リスク回避：発生頻度が高く被害も大きい。リスクそのものを無くすゾーン。個人情報は携帯しない、車は持たない、タバコは吸わない（愛煙家の方スミマセン）等が考えられます。現実にはなかなか難しいかも。・リスク保有：発生頻度が低く被害も小さい。ここは実際起こった時に対処するゾーン。自己負担の発生する入院保険の免責日数、車両保険の免責金額のイメージですね。・リスク低減：発生頻度は高いが被害額は限定的。ここは自助努力をするゾーン。地震に備えて食器棚や本棚上部に突っ張り棒を付けるとか、運動習慣を身に着けて生活習慣病予防する等が考えられます。答え：×（正解はリスク移転）個人情報漏洩防止に置き換えると、リスク移転は保険加入する、リスク回避は情報を携帯しない・FAXは使用しない、リスク保有は顧客訪問時の最小限の情報持ち出し徹底、リスク低減はFAX送信時は複数人でダブルチェックする、の感じでしょうか。上図のイメージも、ライフスタイル・資産や収入・ライフイベント等により人それぞれだと思います。判断に迷った時の基準として考えて頂ければ幸いです。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。↓コメント、感想お待ちしています。FPパートナーズ＆リサーチのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,689〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。■コカ・コーラはそのレシピに特許を申請していない？〇か×か？特許というと、ドクター中松、トウキョウトッキョキョカキョクトッキョ、が思い浮かびます（笑）。特許権、実用新案権、意匠権、商標権、著作権等々、一度は聞いたことがあるけど説明するとなると難しいですね、どう違うのか、、。日本弁理士会等のＨＰを確認してみました。ザックリ（得意の、、）言うと、特許権は技術的なアイディアのうち高度なもの、実用新案は特許までいかないちょっとした発明。意匠権はデザイン、商標権は図形・色彩・音から成る会社や商品のロゴを守るもの。具体的には以下の通り。特許権：アイス「雪見だいふく」の冷凍しても固くならない包む餅、消せてしかもカスがでないフリクションボールペン。出願から２０年保護。実用新案：シャチハタ印の滲まないスタンプ技術、押しつぶせるティッシュペーパーボックス等のミニ発明。出願から１０年保護。意匠権：ユニ・チャームの超立体マスク、オートバイのカブ（お蕎麦屋さんが乗ってますね）登録から２０年保護。商標権：小林製薬「熱さまシート」のパッケージ（子供の額にシートが貼ってあるやつ）、Windowsのロゴと起動時の音もですね。登録から１０年保護。著作権：書籍、音楽、美術、論文、コンピュータープログラム等。著作者の死後７０年保護。コカ・コーラのそのレシピは特許申請されていません。上述の通り、特許申請すると２０年後にはレシピを世の中にオープンにしなければなりません。なので、敢えて特許で保護されることをせずにクローズ戦略を採って競争優位を保とうとしているのですね。けっこう有名な話なので知っている方も多かったと思います。■答え：〇（特許申請していない）因みに、ドクター中松というとフライングシューズを履いたふざけたおじさんのイメージ（スミマセン）ですがフロッピーディスクや自動パチンコ装置等々生活を豊かにするものを多く発明しています。個人的には育毛剤「まかしと毛」が最高に刺さりました(笑)、効き目は？ドクターはフサフサ？最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。↓コメント、いいね、お待ちしています！FPパートナーズ＆リサーチのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,657〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！
こんにちは！FPリサーチ＆パートナーズです。さて問題です。■所得税・住民税の生命・損害保険料控除枠をフルに活用すれば、数万円の税金の還付が受けられる（税金が戻ってくる）？〇か×か？給与所得者・サラリーマンの方は年末調整申告の季節ですね。住宅ローン控除は税額控除なので最も税還付効果の大きいものの一つですが家を購入しないと使えません。扶養控除は子供等扶養親族がいないと使えません。そこで、生命・損害保険料控除について考えてみたいと思います。＜控除の種類と上限、２０１２年以降加入の制度＞＊旧制度もありますが、今回は省略。・生命保険料控除 ：所得税40,000円 住民税28,000円・個人年金保険料控除：同 上・介護医療保険料控除：同 上合計：所得税120,000円・住民税70,000円（上限）←合算190,000円・・・①・地震保険料控除：所得税50,000円・住民税25,000円←合算75,000円・・・②合計（①＋②）＝265,000円 単純計算で26.5万円に税率10%（所得税控除と住民税控除枠の積算なので、所得・住民税合算の1/2として）を掛けると、26,500円の税金が戻ってくる計算になります。枠をフルに使うには多くの保険料を支払う必要がありますが、年１７万円・月1.4万円程度(生命保険料控除１２万円＋損害保険料控除５万円）なら払っている方も多いと思います。面倒くさいから、保険会社から送られてくる控除証明書類がよくわからないから申告しない、方はまさかいないと思いますが、、。□答え：〇特に個人年金保険料控除利用率は、生命保険料控除７０％程度に対し、１５％程度しか利用されていません。この控除枠を利用して毎月１万円、年１２万円の保険料を年金として貯蓄すれば年間6,800円（所得税4,000+住民税2,800円）が還付として戻ってきます。何と、年利回りは5.7％に相当します（6,800円÷120,000円）。銀行金利は0.002%程度。保険料払込み期間、６０歳以上の受取りや１０年以上の受取り期間等の制約があるので注意が必要ですが、税金の控除枠を上手く使った実利回りの入手につながりますね。また、老後の夫婦の生活費は毎月２５万円、豊かな老後の為には３５万円必要と言われています。ご参考までにidecoは老後の不安を解消するための国の制度で、積み立てた掛金全額控除となったり運用益が非課税（通常は20％の源泉分離課税）等大きなメリットがあります。一方で運用実績によって資産が増減したり（あくまで確定拠出、給付ではない）、60歳まで資産を引き出せなかったり、各種手数料（事務委託、信託報酬等）が掛かったり、掛け金の上限があったりと注意が必要です。因みに、扶養控除は３８万円程度、大学生の子供に対しては６３万円の控除枠です。中学生以下の子供には控除枠が無い代わりに、児童手当がありますね。年末調整の時期、上述の控除申請に加えて、ふるさと納税のラストスパート、株の損切り利益確定、医療費控除（含セルフメディケーション税制）等も忘れずに！事業主の方は確定申告書類の整備ですね。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。↓コメント、感想お待ちしています。FPパートナーズ＆リサーチのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,760〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！hoけん
こんにちは！FPパートナーズ＆リサーチです。さて問題です。■農家の自家消費分（作ったお米を自分で食べること）はGDPに含まれる。〇か×か？GDPとGNPをまず確認しておきましょうね。GDPは国内総生産のこと、Dはドメスティックですね。国内の生産活動により発生した付加価値と定義されています。例えば、オーストリア人のバイオリニストが日本公演で得た所得はGDPに含まれます。日本国内で、ドメスティックに発生していますね。GNPは国民総生産のこと、Nはナショナルですね。国民の生産活動により発生した付加価値と定義されています。例えば、イチロー選手や松井選手らメジャーリーガーがアメリカで得た所得はGNPに含まれます、GDPには含まれませんが。GDPとGNPの関係を式で表すと、、・GDP＝GNP+（日本在住の外国人の所得）-（海外在住の日本人の所得） になります。GDPの金額に含まれるものは、市場性があるもの、生産活動により生み出されたものです。残念ながら、家庭菜園、主婦の家事等はGDPに含まれません。また、地価や株価の値上がり益は生産活動ではないので、中古車販売額は新車時に計上されているので、含まれません。ただし例外的に、農家の自家消費や持ち家の家賃はGDPに含まれます。□答え：〇日本のGDPは約５５０兆円で世界第３位。１位アメリカは日本の約４倍、２位中国は約３倍のGDPです。４位ドイツ、５位イギリスの順番。コロナ疲れを癒す為に旅行や温泉、買い物、飲み会等々行きたいものです、日本経済にも貢献できるならなおさら！医療関係者の方もひと息されることを。岸田新総裁の「新しい資本主義」にも期待しながら！！最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。FPパートナーズ＆リサーチのmy Pick株式会社エイチ・アイ・エス【HIS】旅行プログラムそろそろ行きたい！Amazon（アマゾン）みんなが欲しかった! FPの教科書 3級 2021-2022年 (みんなが欲しかった! シリーズ)1,300〜6,638円知ってると助かる、得する知識が詰まってます！↓コメント、感想お待ちしています。
こんにちは！FPパートナーズ＆リサーチです。さて問題です。■黒田バズーカとはマネーサプライを増加させ、景気刺激を行って デフレ脱却を目指した政策である。〇か×か？岸田新総裁の新しい資本主義、の前にアベノミクス・黒田バズーカについて復習しておきたいと思います。ご存じの通り、黒田バズーカとは日銀・黒田総裁が「異次元の金融緩和策を以って２％の物価上昇を実現する」として打ち出した金融政策のこと。その成果は皆さんの判断にお任せするとして、日銀の介入する（できる）金融政策についてリサーチしました。日銀の金融政策として①公開市場操作②公定歩合操作③法定準備率操作、の３つが挙げられます。ニュースでよく耳にする言葉ですが、ちょっと難しいですよね。解説すると、、①公開市場操作とは、市場の資金調整を目的に国債やETF、J-REIT等を日銀自身が売買すること。黒田バズーカでは買いまくり、市場に通貨を潤沢に供給しました。②公定歩合操作とは、日銀から民間銀行に貸し出す金利を調整し、市場の通貨量を調整すること。公定歩合を引き下げれば銀行を経由して市場に資金は流入しますね。③法定準備率操作とは、民間銀行から日銀へ支払準備として預金を義務付けられている比率のこと。ここにマイナス金利を適用してました。①公開市場操作と②公定歩合操作はハイパワードマネー（マネタリーベース）を、③法定準備率操作は貨幣乗数を操作してマネーサプライ（マネーストック）を、増加させる金融政策です。ハイパワードマネー（マネタリーベース）とは、市場に流通している現金通貨に民間銀行からの日銀への預け金をプラスしたもの。マネーサプライ（マネーストック）とは、市場に流通している現金通貨に民間銀行の預金通貨をプラスしたもの。要は手持ち現金やたんす預金、個人・企業の銀行預金等々です。□答え：〇たんす預金の増加や銀行の貸し渋りは貨幣乗数を小さくするので、ハイパワードマネーを増加させてもマネーサプライはそれ程大きく増加しない、ブレーキをかける材料になります。貨幣乗数についてはまた機会があれば解説しますね。今回は少し難しかったですね。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。↓コメント、感想お待ちしています。
こんにちは！FPパートナーズ＆リサーチです。さて問題です。■ガソリン高騰時にも、ドルコスト平均法が有効である？ 〇か×か？ガソリン代、上がってますね。運送会社等仕事で多く使う業種は大打撃ですし、プライベートで車に乗る時も痛い出費ですね。コロナ禍のストレス発散を！と思っていた矢先なのでより痛手です。さて、ガソリンスタンドで皆さん、どう注文してますか？「満タン」「３０㍑」「５０００円」等入れ方は様々です。私は面倒くさい、見栄っ張り？なので「満タン」とつい言ってしまいます。でも、ガソリンを購入する際は金額ベースで入れるとドルコストが効いて良いと言う人もいます、「今日も５０００円分入れて」と。ドルコスト平均法について復習しますと、、ドルコスト平均法とは長期間にわたって定期的に一定額を投資するため、時価が高い時は購入量が少なくなり、時価が低い時は購入量が多くなります。このため、購入単価を低く抑える効果が期待できます。ガソリン代に置き換えると高い時は少量を、安い時は多量を購入することになり、購入単価を低く抑えることができますね。金融・ＦＰの知識は日常生活に活きてきますね！コーヒーは流石に難しい。セブンイレブンのコーヒーは１００円ですし、、。自分でインスタントコーヒーを淹れ、それをアメリカンにすれば凌げるかも。でも気分は上がりませんね、、😢。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。↓コメント、感想お待ちしています。
こんにちは！FPパートナーズ＆リサーチです。さて問題です。■富裕層がタワーマンションの上層階を買うのは眺めがいいからである。〇か×か？先日の日経新聞に東京都心のマンションは「出せば売れる」いわば宴が続いている状態との記事がありました。あるところにはあるんですね～。オリンピックが終われば選手村マンションの供給もあり、値下がりすると予測されていましたが、、。販売価格も㎡あたり１００万円は下らない高値で８０㎡のマンションで８０００万円。記憶ではたしか１５年前の1.5倍、恐るべし東京です。サラリーマンの給料はこの２０年間殆ど上がっていませんが、、。住宅ローン金利は１％を下回り住宅ローン減税を使えば10年間実質金利ゼロ、共稼ぎ夫婦（パワーカップルと言うそう）の増加等の理由で堅調な販売が続いているとの事。時代背景も後押ししてますね。土地の評価額は一物三価、四価などと言われていますがリサーチしてみました。公示価格・標準価格・路線価・固定資産税評価額・実勢価格、いろいろありますね。公示価格は土地取引の指標となるもので、標準価格はそれを補完するもの。路線価は相続税・贈与税評価のため、固定資産税評価額は固定資産課税のためのもの。実勢価格は実際の取引相場を反映させたものです。式で表すと、、・公示価格≒標準価格・公示価格×８０％＝路線価・公示価格×７０％＝固定資産税評価額・実勢価格＝取引価格タワーマンションは狭い土地に多くの住戸があるので土地持ち分は小さく、建物部分は同じ占有面積なら低層階でも高層階でも評価額は同じです。一方で実勢価格は高層階の方が高く、相続税評価額（路線価ベース）と実勢価格に大きな差が生じます。１億円のマンションが相続税評価額では4000万円になる場合もあります。現金で持っているより6000万円の評価減となります。毎年の固定資産税圧縮にも効果あり。これが富裕層がタワーマンションを購入する大きな理由の一つです。□答え：〇または×または△（どんな答えだ！）今月になってワンルームマンションの売込み電話が多く掛かってくるようになり、活況なのか？売り抜きなのか？わかりませんが、不動産市場が動いている肌感覚があります。ワンルームマンション経営、お金があればやってみたいな～。福岡往復の交通費やマンション什器の減価償却費を経費扱いできたら、随分と現金が残るだろうなあと。でも買って残る物件の出口をどうするか？が重要ですね。私は買えないので不動産リート小口証券をセコセコと買って大家さん気分を味わっています。配当利回り３％あるし、分散されているし、お金が必要な時は売却できる流動性もあるし、、。最後までお読み頂きありがとうございました。ではでは。↓コメント、感想お待ちしております。
