出口戦略が難しいというiDeCo。始めるのが遅かったので、私の場合、６３歳以降しか引き出せません。でも、それがとても良かったです。
世の中でよく言われる出口戦略は次の４つ。
１ 本業の退職金と同時に全額もらう。
２ 本業が先だと１９年（だったような）、iDeCoのほうが先だと５年だけ退職金控除が使えないから、本業の退職金は６５歳でもらう。
３ iDeCoは年金としてもらう。
４ 退職金控除枠の範囲での一時金と、年金の形に分けて受け取る。
私の場合、
１はバツ。退職金控除の範囲を超え、税金が上がります。そもそも私は、６３歳からしか貰えない。
２もバツ。６０歳で退職金をいただきました。だって、生活が不安だし、もらえるうちに貰っておこうと思って。
では、３か。これもバツです。雑所得が多くなり、ずっと税金がほんのちょっとでも長期間多くなるから。
じゃあ、どうしたらいいの・・・・・
それで、いろいろ考えた末、４を選びました。
退職金控除は使い切っているはずでは？・・・・いえいえ復活する方法がありました。
６０歳以降も掛け金を納めることで、その期間は在職期間とみなされるのです。私の場合は、６３歳なら４０×３で120万まで控除を受けられるというわけです。
国民年金に未納期間があると、納金期間にiDeCoの方も継続できます。私も１年目はちょっと増やし、２年目は最低限にし、今年は元の金額で継続しています。元金が少額なので、万が一増えたらその分は年金でもらおうかななどと。
でも！！
でも！！
確定申告を終えて気付きました。（「去年気づけよ」と自分に言いたい。）
低所得者の私には必要のないiDeCoを増額する必要などないし、控除額を超えて雑所得が増えても大した収入のない状況では、納税額に響かないということに。
だから、私の場合は新たなパターン
５ もらえるような段階になったらとっとと全額受け取る。たとえ、少し課税されてもNISAに少し繰り入れて挽回する。
６０歳以降も再雇用等で一定以上の収入があり、かつ６０歳以降の掛け金支払いがないまま待機者となっている場合は、いただける年金額に応じて３か５の選択になると思います。
私のおすすめは、５です。せっかく頑張って働いたお金を積立てたのだから、自由が効かない状態においておくのはつまりません。可能な範囲で投資するなり生活に使うなり、ちょっとだけ贅沢するなり・・・・・・したいですよね。
＜結論＞
iDeCoで積み立てたお金は、６０歳以降の受給できる年齢で一括受け取りするのが最善策。ただし、年金を含めた生活事情や性格上の理由で、年金受取の方が安心できる選択となることもあると思う。
※給付が可能となると「給付金決定のお知らせ」がくるので、再確認が不可欠。