２０２４年からの新ＮＩＳＡ制度の概要が発表されました。
制度改正のポイントは
無期限
生涯非課税枠１８００万円
年間上限つみたて１２０万円、成長投資枠２４０万円で併用可
売却すれば非課税枠が復活する
かなり大きな変革なので制度に合わせて投資計画も見直しが必要になります
個人的には金額上限が全て１２の倍数になったことが嬉しいです
我が家の現在の投資計画では２０２３年は
つみたてＮＩＳＡ４０万円２名義
ジュニアＮＩＳＡ８０万円２名義
ＮＩＳＡ合計２４０万円
特定口座で１日１万円投資（年間２５０万円程）
（その他ＤＣ、iDeCo、持株会あり）
２０２４年以降はジュニアＮＩＳＡがなくなるのでつみたてＮＩＳＡ２名義＋１日１万円投資を続けていく予定だったのですが、２０２４年以降新ＮＩＳＡでつみたて枠１２０万円を２名義分すればそれだけで２４０万円になりますし、それなら特定口座で投資しなくてもいいかなと
非課税枠は目一杯使いたいですよね。
仮に毎年１２０万円×２名義積み立て続けたとすると上限１８００万円に到達するのは１５年後です。
その間には子どもの教育費がかかる中学生〜大学生の時期も含まれるのでいつまで満額積立できるかわかりませんが
年末に資産の確認と共に投資計画も再計算してみるつもりです。
ところで手放しで喜べないのが現行ＮＩＳＡのロールオーバー問題です。。
長くなるので続きはまた明日。