昨日の続きの記事です。未読の場合はそちらを先にお読みください。
NISAで保有していて含み損を抱えているジーフット
2023年末で非課税期間が終了します。
思い切って赤裸々に書かせてもらいますが、私の買付価格は100株で約６万円、現在値は約３万
つまりほぼ半分です
損切りが必要なレベルかもしれませんができればしたくない
損失を出さないためには
- 元値より値上がるまで保有し続ける
- 損失分をインカムゲインで取り返せるまで保有し続ける
６万円で購入した株式を３万円の時点で特定口座に移管した場合
その後運良く株価が回復して売却を考えるようになった時に気をつけなければいけないことは税金！
通常、株式の売却にかかる値上がり益には20.315%の税金がかかります。
（NISAで保有している場合は非課税です。）
２０２３年末に３万円のままで特定口座に移管した場合、
その後６万円（購入時の元値）まで戻った時点で売却すると
６万円ー３万円（移管時の価格）＝３万円の利益があったとみなされて
３万円（利益）×20.315%＝6,09４円の税金がかかります
つまり税金分がそのままマイナスです！
税金分まで回収しようと思うと、６万８千円（千円単位でざっくり計算）まで上がらないといけません。
ロールオーバーしてNISAで保有し続けて元値まで戻れば非課税なのでプラマイゼロで売却できます。
ですがNISA制度にも期限があることや株価が戻る可能性を考えると、ロールオーバーして枠を使ってしまうのもどうなのかな‥と思っています。
続いて
２．損失分をインカムゲインで取り返せるまで保有し続ける
今までに得たインカムゲインは配当金500円と株主優待券4000円分、2023年末までに見込めるのは株主優待券であと＋4000円分と予想するとインカムゲインの合計が8500円なので、それでもまだ２万円以上のマイナス
あくまで株価が今のままで配当がなかった場合の試算ですが、株価のマイナス分を株主優待で取り返そうと思うと非課税期間終了後さらに11年（2034年まで
）保有する必要があります
どちらもあまり現実的ではないような・・・。
非課税期間終了までの約１年半の間に少しでも上がっているタイミングで売ってしまうのがいいのかも。
結論はまだ出せませんが、株価はマメにチェックする必要がありそうです