カブオ「ふむ…103万円ギリギリまで働いても、手取りは結局こんなものか…」

トクコ「ねえ、やっぱりもう少し働こうかしら? 130万円を超えても、その分稼げばいいんじゃない?」





カブオ「いや、待てよ。社会保険料を引かれると、手取りが逆に減るんじゃ…?」

トクコ「えっ!? じゃあ、働けば働くほど損するってこと?」




カブオ「…官僚に聞いてみよう!」
(場面転換:某省の窓口)

官僚「はい、次の方~。今日はどんなご相談ですか?」






カブオ「妻のパートの話なんですけど、103万円を超えると税金が増えて、130万円を超えると社会保険料まで…」

トクコ「こんなの、どこでブレーキ踏めばいいのか分からないですよ!理不尽よ!」





官僚「まあ、壁を超えてもトータルでは少しずつプラスにはなるんですよ。」

カブオ「でも手取りが減る瞬間があるんですよね?」





官僚「ええ、そうですね。」

トクコ「じゃあ、その瞬間に『働くのバカバカしい』って思う人が出るのも当然じゃないですか!」





官僚「そこは気合いで乗り越えていただいて…」



カブオ「気合い!? いやいや、政策でどうにかならないんですか?」


官僚「実は、150万円の壁というのもありまして…」

トクコ「は? まだ壁があるの?私達を馬鹿にしているわけ!なめないでよ!」





官僚「150万円までは、配偶者特別控除があるので、多少は優遇されます。ただ、そこから先は…」

カブオ「そこから先は?」
官僚「…自己責任で!」

トクコ「またそれ!? 何でも自己責任で済ませないでください!舐めてるね!」






カブオ「もういい! トクコ、こうなったら投資だ! 新NISAで資産を増やそう!」

トクコ「でも投資って何を買えばいいの?」
官僚「それも自己責任です!!!」

(全員ガクッとずっこける)




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カブオ: ねえ、トクコ、最近総理の動きにイライラしちゃうんだよね。
お見上に10万円の商品券をあげる、何それ、そもそも私たちみたいな庶民には関係ないんじゃない?


トクコ: そうよね、カブオ。総理って結局、お金持ちばっかり優遇してる気がするわ。NISAだって、資産がある人じゃないと活用できないし。





カブオ: まったくその通りだよ!それに、総理は庶民の生活をわかってるのかな?私たちみたいな普通の家庭のことを考えてるのかな?


トクコ: そうなのよ!もっとシンプルでわかりやすい制度にしてほしいわ。それに、総理は庶民の声を聞いてるのかしら?

私たちみたいな普通の家庭のことを考えてるのかしら?




カブオ: そうだよな。総理は大企業や富裕層ばっかり見てる気がする。私たちみたいな普通の家庭には、もっと手厚い支援が必要なんじゃないか?


トクコ: そうね、例えばNISAの非課税枠をもっと広げるとか、投資初心者向けの教育プログラムを充実させるとか、できることはたくさんあるはずよ。



カブオ: まったくその通りだよ!総理はもっと私たちの声を聞いて、本当に必要な政策を打ち出してほしいよね。

トクコ: そうね、カブオ。私たちのような普通の家庭が安心して暮らせるような社会になってほしいわ。

総理にはぜひ頑張ってほしいけど、期待できるかしら?




カブオ: うーん、期待できるかどうかはわからないけど、せめて私たちの声が届くように、もっと積極的に意見を言っていかないとな。


トクコ: そうね、私たちも声を上げていきましょう!総理に私たちの思いをぶつけて、より良い社会を作っていくために!



カブオ: そうだよ、トクコ!私たちの力で総理を動かそう!NISAだって、もっと使いやすくなるはずだよ!

トクコ: ふふ、カブオと一緒なら頑張れそう!総理に私たちの声を届けましょう!



カブオ: そうだね、トクコ!これからも夫婦で力を合わせて、総理に私たちの思いをぶつけていこう!


トクコ:ぶつけるのは、財務省じゃないかしら?





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官僚:「103万円の壁」は、日本の所得税の「配偶者控除」の適用上限です。

トクコ:年間103万円以下の収入なら、配偶者(多くは夫)が「配偶者控除(38万円)」を受けられる。

カブオ:だが!103万円を超えると控除額が減り、141万円でゼロになる事が問題では!


トクコ:この制度の影響で、多くのパート主婦が「103万円以下に抑えたほうが得」という労働調整をすることになり、結果貧困です。




官僚:NISAの利益(配当・売却益)は非課税なので、「103万円の壁」には直接影響しません。


トクコ:本当の問題は「社会保険の壁」

カブオ:パート収入が130万円(または企業によっては106万円)を超えると、夫の扶養から外れ、自分で社会保険料を払う必要が出てくる。





トクコ:パート主婦の働き方に制限が生じ
「働くほど損」という逆転現象が起こるのよ!最低よ!

カブオ:労働力不足の中で、制度が時代遅れではないか?国は国民を守る義務があるはずだ!










トクコ:「パート収入が103万円を超えたら?」

⚠️ 官僚:「夫の配偶者控除が減ります。そして、130万円を超えると社会保険の扶養からも外れます。」




カブオ:「えっ、じゃあ働くほど損になるってこと?」

⚠️ 官僚:「そういう側面もありますね。ただし、厚生年金に加入すると将来の年金額が増えるメリットもあります。」




トクコ:「でも、今の手取りが減るのは困るわ…。」

⚠️ 官僚:「だからこそ、制度改正が議論されています。」




トクコ:「103万円の壁」は撤廃すべき?

カブオ:短期的には「働くほど損」な制度だが、長期的には社会保険に入るメリットも少しある。

トクコ:NISAの利益は103万円の壁に関係しないけど「社会保険の壁(130万円)」は考慮が必要。

カブオ:「働き方の自由」を増やすために、配偶者控除・社会保険の壁の見直しを強く求めたい!




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税務署 or 役所の相談窓口

カブオ:「NISAで投資してるんですけど、今年けっこう損したんですよ。来年以降にこの損を繰り越して、税金を減らせるって聞いたんですが…」

官僚:「NISA口座では損失の繰越控除は適用されません。」

カブオ:「えっ!? でも普通の特定口座とかなら、損した分を翌年以降の利益と相殺できますよね? なんでNISAだけダメなんですか?」

官僚:「NISAはそもそも利益が非課税になる制度です。課税されない利益と相殺する損失の概念がありません。」

トクコ:「でもそれって不公平じゃないですか?利益が出たら税金ゼロなのは分かりますけど、損が出たときの救済措置がないのは…。投資を促進する制度なのに、リスクだけ丸かぶりなんて!」

官僚:「NISAはあくまで『利益に対する税制優遇』の仕組みです。リスクを減らすための制度ではありません。」






カブオ:「じゃあ、損したときのことを考えると、普通の課税口座のほうが有利な場合もあるってことですか?」

官僚:「一概には言えませんが、長期的に見て利益を出すことを前提とした制度ですので…」



トクコ:「納得いかないわね。じゃあNISAで損をした場合、どうやってリカバーすればいいんですか?」

官僚:「NISA枠では損失を繰り越せませんが、別の課税口座での利益と相殺することは可能です。」




カブオ:「それってつまり、『NISAと課税口座をうまく使い分けろ』ってことですか?」

官僚:「はい。NISA口座は長期的に成長が見込める銘柄に、特定口座はリスク管理を考えた投資戦略を立てることが重要です。」




トクコ:「なるほど…。でもやっぱり、損失も考慮した制度になってほしいなあ。」

カブオ:「そうだよ!NISAにも『損失の繰越控除』があれば、もっと安心して投資できるのに!」




官僚:「税制改正の可能性はありますが、現状はそういう仕組みになっています。」

トクコ:「じゃあ、今のNISA制度のルールでどうすればいいか、もっと勉強しなきゃね。」




カブオ:「よし、NISAと課税口座の使い分け、戦略的に考えよう!」


NISAの弱点(損失控除ができない)をカバーするために、以下の使い分けが重要です。

✅ NISA口座 → 長期運用前提の資産(インデックスファンドなど)
✅ 特定口座 → 売却タイミングを考える資産(個別株など)

特定口座なら損失を繰り越せるので、短期売買をする場合は 課税口座を活用するのが賢い戦略 ですね。





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カブオ: ねえ、トクコ、最近NISAで低位株に手を出してみたんだけど、どうして今が低位株なのかよくわからなくてさ。

トクコ: え、低位株?それって株価が安いってことよね?でも、安いのには理由があるんじゃないの?


カブオ: そうなんだよ。でも、安いからこそ、これから上がる可能性もあるんじゃないかと思ってさ。

だって、NISAだし、長期で持てばいいんでしょ?

トクコ: まあ、確かにNISAは非課税で長期投資に向いてるけど、低位株ってリスクも高いんじゃない?

業績が悪かったり、将来性に不安があったりするから安くなってるんでしょ?




カブオ: それはそうだけど、逆に言えば、業績が回復したり、何か良いニュースが出れば一気に株価が跳ね上がる可能性もあるんだよ。

それに、今は市場全体が調整局面に入ってるから、低位株が割安になってるんじゃないかな。

トクコ: なるほど、確かにそういう見方もあるわね。でも、初心者の私たちがそんなリスクの高い株に手を出すのはちょっと怖いわ。

もっと安定した銘柄を選んだ方がいいんじゃない?




カブオ: うーん、確かにリスクはあるけど、NISAの枠内で少し冒険してみるのも悪くないと思うんだ。

もちろん、全部を低位株にするわけじゃないけど、一部をそういう銘柄に振り分けてみようかな。

トクコ: そうね、一部ならいいかも。でも、しっかりと情報を集めて、慎重に選ばないとね。私も一緒に調べてみるわ。




カブオ: ありがとう、トクコ。二人で勉強しながら、少しずつ資産を増やしていこうよ。NISAを活用して、将来に備えよう!

トクコ: そうね、夫婦で協力して、賢く投資していきましょう!でも、くれぐれも無理はしないでね。





カブオ: もちろん!リスク管理はしっかりするよ。それに、トクコが一緒なら心強いからね。

トクコ: ふふ、そう言ってくれると嬉しいわ。じゃあ、今夜は低位株の勉強会にしましょうか!





カブオ: いいね!それで、明日からは賢い投資家夫婦としてデビューだ!

トクコ: そうね、カブオとトクコのNISAライフ、楽しみにしてるわ!






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カブオ: 高校無償化、ついに来たな!浮いたお金、全部NISAに回して資産倍増だ!

トクコ: ちょっと待って、カブオ。浮かれてるけど、本当に「無償化」って言葉をそのまま信じていいの?授業料はタダになっても、教材費や部活費、修学旅行代はそのままよ?

全然「無償」って感じしないんだけど。




カブオ: それでも毎月の負担は減るじゃん!浮いた分をNISAに回せば、複利効果で将来ガッツリ増やせるって!

トクコ: でも財源は税金よ?結局どこかで増税されたら、家計が厳しくなるかも。




カブオ: だからこそ長期分散投資!攻めなきゃお金は増えないって。

トクコ: 攻めもいいけど、守りも大事。まずは家計を見直して、投資と貯蓄のバランスを考えましょ。





カブオ: よし、家計会議だな。未来のために、しっかり計画立てよう!

トクコ: 賛成!まずは現状把握ね。でも合意だけだし何年先よ?



(場面:夕食後、リビング。高校無償化のニュースを見ながら)


カブオ: いやいや、でも授業料って結構大きいじゃん!毎月数万円浮くなら、その分をつみたてNISAに回して、長期運用でドーンと増やせるって!複利パワー、なめちゃいけないぜ?




トクコ: でもね、カブオ。財源のこと、ちゃんと考えてる?無償化の裏には税金が絡んでるのよ?結局、どこかで増税になったら、

浮いた教育費なんてすぐ消えちゃうんじゃないの?それに、NISAはリスクもあるんだから、全部投資に回すのはちょっと危なくない?




カブオ: それを言ったら、いつまで経ってもお金は増やせないぞ!リスクを取らないとリターンもないんだよ。

しかも、俺たちは長期運用で分散投資してるんだから、リスクは抑えられてる。高校無償化はむしろ、攻めるチャンスだろ!



トクコ: でもね、未来の税負担が増えたら、結局家計のバランスが崩れるのよ。投資は大事だけど、現実的に目の前の教育費や生活費だってしっかり見なきゃダメ。

まずは家計の見直しをして、浮いたお金をどう配分するか冷静に考えるべきじゃない?




カブオ: そんな慎重すぎると、チャンスを逃しちゃうぞ!教育費が減った今だからこそ、NISAにフルスロットルで資産形成だ!将来のために、今こそ攻める時!

トクコ: 攻めるのはいいけど、守りも大事よ!家計が崩れたら元も子もないんだから。


無償化で浮いた分、全部投資に突っ込むんじゃなくて、教育の質や将来の支出もちゃんと計画しなきゃ。




カブオ: よし、じゃあこうしよう。まずは家計をしっかり見直して、浮いたお金の使い道をリストアップ。

NISAにどれくらい回せるか、リスクをどれだけ取るか、二人でちゃんと計画立てよう!

トクコ: 賛成!攻めも守りもバランスが大事よね。よし、家計会議スタート!





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官僚:「さて、お二人。消費税を廃止すると、約20兆円の税収が消えますが、その財源は?」

カブオ:「そ、それは…えーと…」

トクコ:「うーん…無駄遣いをなくせばいいんじゃないですか?」

官僚:「例えば?」

カブオ:「議員の給料を半分にする!」

官僚:「それでもせいぜい数千億円。20兆円には程遠いですね。」

トクコ:「えぇー!」

官僚:「それに、消費税をなくすと、逆に社会保障の財源が足りなくなりますよ。」

カブオ:「じゃあ、NISAで儲けたお金を寄付したらいいんじゃない?」

官僚:「それは個人の自由ですが、国の財源にはなりません。」

トクコ:「むむむ…」
(しばらく沈黙)

カブオ:「…とにかく消費税を下げてほしい!」

官僚:「では、次回までにもっと現実的な提案を考えてきてください。」

トクコ:「えぇぇ、宿題ですか!?」
---


NISAで得たお金で日本を救う!?
(場面:財務省の会議室、再び)

カブオ:「考えました!」

官僚:「ほう?」

トクコ:「NISAの利益を使って、みんなで起業したらどうですか?」

カブオ:「そうすれば税収も増えて、消費税を下げる余地が出てくるはず!」

官僚:「それは面白い考えですが、すぐに結果が出る話ではありませんね。」

カブオ:「でも、NISAで資産が増えた人がどんどんお金を使えば、経済が活性化しますよ!」

トクコ:「そうそう!投資で得たお金を、みんながどんどん使えば、景気が良くなって税収も増えるんじゃないですか?」

官僚:「確かに、消費が増えれば税収は上がりますが…それでも消費税全廃は厳しいですね。」

カブオ:「じゃあ、せめて軽減税率を広げるとか?」

官僚:「それなら現実的な議論になるかもしれません。」

トクコ:「やった!第一歩!」
(カブオとトクコ、喜ぶ)

官僚:「ですが…最終的には政治家の判断になりますので、ぜひ選挙にも関心を持ってくださいね。」

カブオ・トクコ:「えぇぇー、また宿題!?」
(オチ:結局、政治の世界の複雑さに直面するカブオとトクコ)





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カブオ:「いやー、新NISA最高だよ!株でちょっと儲かっちゃったよ!」

トクコ:「でも、スーパーで買い物したら結局消費税で持ってかれてるじゃない!」



カブオ:「確かに…利益の一部は税金で消えたようなもんだな。」

トクコ:「だったら消費税なくせばいいじゃない!」



カブオ:「そうだ!財務官僚に直談判だ!」(2人は財務省の受付へ)

受付官:「どちら様ですか?」
カブオ:「NISA初心者のカブオです!」

トクコ:「そして、主婦投資家のトクコです!」



受付官:「…で、ご用件は?」

カブオ:「消費税を廃止してください!」



受付官:「は?」

トクコ:「NISAで得した利益が、結局消費税で目減りするんですよ!納得いきません!」




受付官:「(苦笑)ちょっとお待ちください…」(財務官僚登場)

官僚:「NISAと消費税は別の話では?」

カブオ:「いやいや、せっかく投資で増やしても、消費税で減るんじゃ意味ないでしょ!」



トクコ:「庶民はNISAでちょっと得しても、生活の負担が変わらないんですよ!」

(タカギ、ため息をつく)

官僚:「では、次回もう少し具体的に話を聞きましょう。」




カブオ・トクコ:「やった!交渉の余地あり!」



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新NISAで未来を救え!



シーン:某省の窓口にて

官僚「はい、次の方~。今日はどんなご用件で?」

カブオ「私たち、最近の物価高に耐えかねて、新NISAを活用しようと思いまして…」




トクコ「でも、税金も上がるし、貯金だけじゃ将来不安だし…どうすればいいのか分からなくて…」

官僚「ほう、新NISAに興味を? では簡単に説明しましょう。新NISAはですね、投資で得た利益が非課税になる制度です。」



カブオ「それは知ってます! でも、そもそも投資って何を買えばいいんですか?」

官僚「それは自己責任です!」

トクコ「えっ!?」



官僚「投資はリスクがつきもの。損しても泣かないのが基本ルールです。」

カブオ「でも、我々庶民は物価高でお金が足りなくなってるんですよ! 給料も増えないし!」




トクコ「それなのに、消費税も高いし、社会保険料も上がるし…」

官僚「そうですね。でも増税は必要なんです。財政健全化のために!」





カブオ「それは分かりますけど、庶民の生活が健全じゃなくなりそうなんですよ!」

トクコ「新NISAを始めても、投資するお金がなかったら意味ないでしょ?」





官僚「うーん、そこは自己努力で乗り越えていただくしか…」

カブオ「いやいやいや! 例えば、政府がもっと投資教育を充実させるとか、初心者向けのサポートを手厚くするとか…」





トクコ「あと、せめて食品とか生活必需品の税金を下げるとか!」

官僚「…なるほど、庶民の声として参考にします(メモを取るふり)」




カブオ「本当に参考にする気あります!? どうせ『検討します』で終わりでしょ!」

トクコ「官僚って、検討するのは得意だけど、決定するのは苦手ですよね?」

官僚「…(ぐぬぬ)」





カブオ「もういい! こうなったら、俺たちで投資を勉強して、新NISAで資産を増やしてやる!」

トクコ「そして、増税にも負けない強い家庭を作る!」

官僚「(心の声)…庶民って、たくましいな…」


カブオ&トクコ「でも結局、投資って何買えばいいんだ…?」

官僚「だから、それは自己責任です!!」




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 投資で出た損失を、翌年以降の利益と相殺して税金を減らせる制度」 です。
株式投資や投資信託などで損をした場合、確定申告をすれば 最大3年間 繰り越せます。


---

📌 具体例

📅 2024年(1年目)

・株を売って 50万円の損失 を出した。
・この年に他の株で 利益がない ので、損を相殺できない。

🔹 確定申告すれば、50万円の損失を翌年に繰り越せる!

📅 2025年(2年目)

・株の売却益が 30万円 出た。
・前年の損失(50万円)と相殺できる。

👉 30万円 - 50万円 = -20万円(まだ損失が残る)
👉 この年の利益はゼロ扱い! → 税金もゼロ!

🔹 残りの20万円の損失は、さらに翌年(2026年)に繰り越し可能!

📅 2026年(3年目)

・株の売却益が 40万円 出た。
・前年から繰り越した損失 20万円 を相殺。

👉 40万円 - 20万円 = 20万円が課税対象


---

📌 使うと得するケース

✅ 株の売却損が出た年に利益がない(または少ない)場合
✅ 翌年以降に投資を続けて、利益が出る可能性がある場合

→ 確定申告すれば、損を活かして税金を減らせる!


---

📌 NISAでは損失の繰越控除は使えない!

⚠ NISA口座での損失は、特定口座や一般口座と相殺不可。
⚠ 繰越控除もできないため、NISAでは 長期的に成長が見込める投資 をするのが基本。


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📌 損失繰越を活かす戦略

✅ NISA口座 → 長期的な成長を期待する銘柄(インデックスファンドなど)
✅ 特定口座 → 短中期で売却する銘柄(個別株など)

📢 繰越控除をうまく使えば、損をした年もムダにならない!
損をしたらすぐに諦めるのではなく、賢く税制を活用しよう!



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