NISA口座を利用している方で、勘違いをしている方が多い事例です。
例えば、
３年前にNISA口座を開設し、100万円投信を買い付け。
買い付けた年から５年間の累計買い付け上限額は120万円まで、と思っている方。
正しくは、毎年120万円まで買い付け可能です。
毎年NISA枠が刷新される、ということです。
この方でいうと、買い付けした年以降のNISA枠を使わないでロスしていたことになります。
似たような事例で、
例えば、
３年前にNISA口座を開設し、100万円投信を買い付け。
以降の年に、金融機関の変更やつみたてNISAへの変更をすると
3年前の投信を解約しなくてはいけない、と思っている方。
結論から言うと、
毎年金融機関の変更や、つみたてＮＩＳＡへの変更は可能です。
そして、３年前のNISA口座で買い付けた投信は、
買い付けた年を含めて５年間は非課税で運用されます。
ただ、５年後に当初の金融機関と違っていたり、つみたてNISA継続の場合にはロールオーバーはできません。
金融機関の変更の際に、誤ると５年間非課税とならない手続きをしてしまうの要注意です。
提出する書類が２種類ありますが、こちらの選択が分かれ道です。
①「管理勘定廃止通知書」 ←５年間非課税はコチラを選択
非課税管理勘定のみを廃止し、NISA口座・つみたてNISA口座は変更前金融機関に残す
（NISA預りのファンドを保有している場合、そのまま保有することが可能）。
②「非課税口座廃止通知書」
NISA口座・つみたてNISA 口座を廃止する
（NISA預りのファンドを保有している場合、特定／一般口座への払出しまたは全解約が必要）。
今年も残り少なくなってきましたので、今年のNISA枠を使ってない方はまだ買い付け間に合いますよ。
つみたてNISAのボーナス設定のできない金融機関もありますので、
今年あと数か月でつみたてNISAを始めると非課税枠を使い切れない場合もあります。
そんな方には、
今年は使用目的のない定期預金をNISAで一時金運用、
来年からつみたてNISAでコツコツ積み立て
という提案もしています。
NISA、つみたてNISAを正しく理解して有効活用しましょう！
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【Smart Life Design】
「家計改善」と「終活・相続」が得意分野の
ファイナンシャルプランナー
『個人の家計を守る』お手伝いをいたします。
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