おはよ。東京都 三鷹市（三鷹、井の頭公園、三鷹台）、武蔵野
市（吉祥寺、三鷹、武蔵境）、小金井市（東小金井、武蔵小金井
新小金井）、練馬区（上石神井、武蔵関）、調布市（調布、西調
布、深大寺、布田、国領、飛田給、つつじヶ丘、仙川）、西東京
市（田無、東伏見、西武柳沢）、府中市（多磨、白糸台、武蔵野
台、多磨霊園）、杉並区（西荻窪、荻窪、久我山）密着
年中無休 税理士＆行政書士＆認定経営革新等支援機関
相続 起業 フリーランスの確定申告に強い三鷹駅徒歩1分
三鷹中央通り沿いにある 税理士事務所 水原会計事務所
相続・ 顧問税理士・節税相談 駆け込み寺（ 税金駆け込み寺）
で頑張る野良うさぎです。(^-^)/
今日は雨の週明け。がんばろ。
昨日、東京都武蔵野市境南町（三鷹駅）在住で、近い将来、ケー
キの製造・販売での起業を考えているお客さんに、
地域域密着・年中無休の個人事業の起業・開業（店）会社設立
（法人なり）・確定申告・準確定申告・相続税申告書・遺言書
作成、生前贈与無料相談のとき（税金駆け込み寺）、いろいろ
聞かれたんだな。
「大好きな自家製ケーキやお菓子で起業（開店）しようと考えて
います。
起業にあたって銀行からの融資を考えていて、先日地元の信用金
庫に行き、相談したところ、起業・開業ないし新規会社設立（法
人成り）したばかりの新規企業や、中小零細企業が銀行に融資を
申し込む場合、信用金庫から「信用保証協会」を通せば貸せます
よ
と言われました。保証協会付きの融資借入とはどのような融
資・借入形態なのでしょうか
、あとこれ以外の融資はそもそも
あるのでしょうか」なんだな。
三鷹駅前徒歩1分にある税金駆け込み寺（水原会計事務所）は、
起業（会社設立）・融資や相続を専門分野としている関係で、
この分野での無料相談が多いんだな。
今回は起業に際しての融資の相談だったんだな。
銀行融資には、銀行が独自に貸すプロパー融資と東京信用保証協
会の保証が付いた融資の二つがあるんだな。
では、なぜ、今回のように普通、起業者が融資相談に行くと、
銀行固有のプロパー融資ではなく、信用保証協会付きの融資なの
か
、なんだけど、それは銀行が貸し倒れのリスク回避が可能と
なり、かなり安心して融資できるからなんだな。
たとえば、新規融資の場合、業歴がほとんどない、担保や保証人
がほとんどない会社等に融資して焦げ付いたら、銀行が大損
するからなんだな。
ところが、借主が返済不能というもしもの時、信用保証協会が融
資したお金を肩代わりしてくれたら、利息はもらえる上、
リスクはとらなくてもいいからなんだな。
ただし、今現在は、銀行は貸倒リスクの100％が信用保証協会に
担保してもれえるわけではなく、80％なんだけど、それでも
信用保証協会に支払う保証料が融資を受けるお客さん持ちで
あることを考えれば銀行に取ってはちょー有利で
あることに変わりないんだな。
銀行にもよるんだけど、保証協会付きの融資を稼ぐと、
プロパーの場合の融資額の1.5倍の給与査定評価（ひいては昇進
へ）するところもあるんだな。
銀行員のモチベーションが高まるはずなんだな。
ちなみに、いちばん査定評価が低いのは短期プロパーなんだな。
利息のうまみが少ないからなんだな。
だから、時として、銀行の本能としては、プロパーや
ビジネスローンを出せるお客にもとりあえず、保証協会付きの融
資を勧めたがるんだな。
ちなみに、銀行員の手間からすると、信用保証協会つきの融資の
場合、信用保証協会の指定する書類まで作成しないといけないた
め、プロパー等より手間はかかるんだな。
それでも、補って余りあるおいしさが保証協会付き融資にはある
ということなんだな。
では、今日はこのへんでー。